郭老師接，郭老師接，我們?nèi)ツ晔翘潛p的，有一個外管證預(yù)繳的所得稅，這個有抵嗎，是在哪里體現(xiàn)，凈利潤會在資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)嗎，本年利潤會減掉這部分嗎，可以給我分析下勾稽關(guān)系嗎
有在異地預(yù)繳的所得稅，回來企業(yè)所在地可以抵扣借所得稅費，借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款。然后你這個季度需要交所得稅的話，借所得稅費用在應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅利潤表，在所得稅費用里面申報企業(yè)所得稅的時候，有一個特定業(yè)務(wù)預(yù)繳，在這里面自動會顯示的。
-
Q
老師好！ 我們公司補交了去年的企業(yè)所得稅，需要調(diào)整以前年度損益，但是科目里和利潤表沒這個科目，我就直接用了未分配利潤。結(jié)果導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系不對，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理？謝謝！
-
Q
老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計提，5月份進(jìn)行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤表本年凈利潤比資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請問我這個勾稽關(guān)系是不是對的呢？
-
Q
老師，我想問一下，我們公司做銀行貸款報表，去年分配利潤之后，前年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤+去年利潤表凈利潤≠去年年末未分配利潤了，那么今年做的利潤表還有可能讓這個勾稽關(guān)系存在嗎？是不是只要分配了利潤之后，就不相等了！
-
Q
老師，我一月份調(diào)整一筆賬務(wù)，會影響到去年12月的利潤，但是就會出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表上的勾稽關(guān)系就會有這一部分的差異在，我想問的是，這個差異，我需要在資產(chǎn)負(fù)債表上體現(xiàn)不，意思就是直接整成勾稽關(guān)系是相等的
-
Q
郭老師接，郭老師接，我們?nèi)ツ晔翘潛p的，有一個外管證預(yù)繳的所得稅，這個有抵嗎，是在哪里體現(xiàn)，凈利潤會在資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)嗎，本年利潤會減掉這部分嗎，可以給我分析下勾稽關(guān)系嗎
熱門問答 更多>
-
請問 項目包工頭預(yù)繳個稅到個人名下，現(xiàn)在對方會計要求我直接轉(zhuǎn)勞務(wù)款給這個人，沒有發(fā)票，對方會計說可以預(yù)繳個稅，現(xiàn)在是個人經(jīng)營所得稅的完稅憑證，可以作為付勞務(wù)款的，支出憑證嗎？ 意思就是公司付勞務(wù)款給個人，個人不去稅務(wù)局代開發(fā)票，直接在稅務(wù)局預(yù)繳個稅開了經(jīng)營所得的完稅憑證，這種情況可以嗎？ 是什么意思呀 請清楚這個事情的老師回答我一下 謝謝
-
老師，個人交的保險365元，公司給他報銷，但是沒有發(fā)票，公司怎么入賬
-
來發(fā)票沖暫估的分錄怎么做？
-
想調(diào)整去年的:研發(fā)費用-福利費到管理費用-福利費，放到24年的13期，這樣的話12月末的損益和報表要不要重新做？審計報告已經(jīng)出來了有影響嗎？
-
老師好，我們公司2024年12.9存入一筆A保證金，并給B公司開出銀行承兌匯票，今年6.9號a公司進(jìn)行承兌，我方以保證金付款，這筆保證金結(jié)息C，全程怎么做賬
-
老師你好，房產(chǎn)證上面只有一個配偶的名字，雙方都可以抵扣個稅專項扣除嗎
-
個人所得稅2008至2025牟個人的申報明細(xì)怎么下載？
-
老師，請問倉庫分別有成品倉，展銷倉，維修倉，賬也需要體現(xiàn)這三個倉庫嗎
-
@郭老師，請問加工蝦石料是屬于什么類的發(fā)票？建筑服務(wù)的發(fā)票嗎？需要開具9%發(fā)票嗎？
-
老師好 市區(qū)的某餐飲企業(yè)為增值稅一般納稅人，2024年向居民張某租入一家門面房用于餐廳經(jīng)營，合同約定每月租金為3萬元，租期為12個月 問為啥分?jǐn)偤笤伦饨鹗杖胛闯^10萬元，免征增值稅？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
你抵扣了之后，本年利潤會減去這一部分。如果沒有抵扣的話，應(yīng)交稅費借方會有余額，不會抵扣你的利潤，不影響利潤。 所得稅費用月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，他在未分配利潤里面。
您意思是說交了所得稅，只做借應(yīng)交所得稅，貸銀行存款。先不計提，有沖減所得稅才做，借所得稅費用，貸應(yīng)交所得稅 做了所得稅抵扣，再把所得稅費用科目轉(zhuǎn)到本年利潤，和其他損益科目一樣，年底也轉(zhuǎn)到未分配利潤，在資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤項目體現(xiàn)
對的是的對的是的
老師，我理解錯了，麻煩要幫我指出來哈 那我都虧損的，還給我抵嗎，我剛看了，所得稅季度申報表有體現(xiàn)出來，如果沒抵掉，后面還會跳出來嗎
都是虧損的，你不需要了 不管抵扣不抵扣，他就會在你的所得稅申報表里面
好，那沒抵我就一直應(yīng)交所得稅借方有一個余額，等沖掉了才轉(zhuǎn)到損益科目嗎
對的是的對的是的
如果有抵，我未分配利潤是會減掉已交的所得稅對嗎，比如所得稅費用是1萬，我本年利潤是10萬，減掉了以后轉(zhuǎn)到未分配利潤9萬嗎
是的，對的，是這么做的。