只是申報里邊體現(xiàn)納稅調(diào)整,不需要額外做賬處理
如果在9月發(fā)現(xiàn)19年有一筆收入做錯了,用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)增利潤分配\\未分配利潤科目5萬,元,2019年的企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)做過了,那么這調(diào)增5萬元利潤怎么辦?如何申報2020年度匯算清繳?
老師,19年凈利潤虧損10000萬元,企業(yè)所得稅多交1780元,后期改匯算清繳報表將退稅1780做平(將費用減少了8000元),小企業(yè)會計準則(無以前年度損益調(diào)整科目),現(xiàn)在20年調(diào)整怎么調(diào)合適,麻煩老師寫一下會計分錄
老師你好,我們20年利潤1400萬,現(xiàn)在凈利潤490萬,本來不用這么高,我們是做建筑抗震支架的,其中400萬勞務(wù)發(fā)票沒回來,現(xiàn)在21年1月哦了,我做去年12月的帳,可否暫估入賬400勞務(wù)發(fā)票? 因為勞務(wù)發(fā)票沒開我們現(xiàn)在凈利潤很高,但是聽說匯算清繳要調(diào)增,我問一下到底是怎么樣的? 我這樣處理可以不?
請教老師,小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在要做2024年匯算清繳,發(fā)現(xiàn)2024年有一筆150元行政罰款的營業(yè)外支出,做賬時做了費用抵扣了所得稅,那么在匯算清繳時應(yīng)該予以調(diào)增應(yīng)納稅所得額。那2025年分錄應(yīng)該怎么做?是借:未分配利潤 7.5(150×5%)貸:應(yīng)交稅費7.5嗎? 另外2024年年末結(jié)轉(zhuǎn)的盈余公積需不需要調(diào)整?
老師 我們公司已經(jīng)做了24年匯算清繳,凈利潤-55萬元,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)罰款16萬元不能稅前扣除,要調(diào)整匯算清繳,調(diào)整后凈利潤-39萬元,現(xiàn)在2025年5月賬務(wù)怎么處理?怎么做會計憑證?
老師,我這個月銷售了商品,我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)我的成本和庫存呢?
我上個2個月發(fā)工資都是一萬元,扣稅150元。我這個月發(fā)工資17000元。稅收是按第一檔百分之3還是按第二檔百分之10交稅呢?
老師商貿(mào)企業(yè)進項發(fā)票不抵扣可以做庫存,但是可以做成本嗎
老師,您好,民非小規(guī)模企業(yè),申報增值稅,政策小規(guī)模企業(yè)季度不超過30萬,是指的普票免增值稅還是專票也免交增值稅???比如4月及6月不含稅開具專票29萬,5月普票500,指免征500元的嗎?
老師,一般納稅人增值稅進項49863,銷項46320,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈,不用交稅
老師,一般納稅人,取得的進項免稅發(fā)票99200,可以抵扣9個點,能我的入賬成本是多少,還是99200嗎?
老師,這道題得第二問,我再計算的時候用了最笨的辦法,就是把營業(yè)凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)計算出來的,結(jié)果計算結(jié)果和答案不一致,這樣考試的話算不算對呢?
老師,這道題中我再計算每股股利的時候,我把發(fā)給員工的80萬股按照市價也算進去了,導(dǎo)致結(jié)果錯誤,我想問的是計算每股股利得時候應(yīng)該是股票股利和現(xiàn)金股利和除以在外發(fā)行得普通股股數(shù)對吧?我記得我原來做過類似的題,每股股利應(yīng)該是股利總額除以股數(shù)
請問3月剛成立得公司,沒有業(yè)務(wù)。第二季和第一季度報的財務(wù)報表一致。但是申報完之后才發(fā)現(xiàn)4月份有匯款三筆賬沒入賬,這種情況和這次申報有影響嘛?
你好老師小規(guī)模納稅人這季度的利潤總額是40893.23應(yīng)該交多少所得稅
利潤表里面的凈利潤和匯算清繳里面的可彌補虧損不一致也沒關(guān)系嗎,
那個正常的,因為做了納稅調(diào)整
以后一直累計著不一樣也沒關(guān)系嗎?感覺不好核賬
很正常的,就那樣子不管他了