只是申報里邊體現(xiàn)納稅調(diào)整,不需要額外做賬處理
如果在9月發(fā)現(xiàn)19年有一筆收入做錯了,用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)增利潤分配\\未分配利潤科目5萬,元,2019年的企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)做過了,那么這調(diào)增5萬元利潤怎么辦?如何申報2020年度匯算清繳?
老師,19年凈利潤虧損10000萬元,企業(yè)所得稅多交1780元,后期改匯算清繳報表將退稅1780做平(將費(fèi)用減少了8000元),小企業(yè)會計準(zhǔn)則(無以前年度損益調(diào)整科目),現(xiàn)在20年調(diào)整怎么調(diào)合適,麻煩老師寫一下會計分錄
老師你好,我們20年利潤1400萬,現(xiàn)在凈利潤490萬,本來不用這么高,我們是做建筑抗震支架的,其中400萬勞務(wù)發(fā)票沒回來,現(xiàn)在21年1月哦了,我做去年12月的帳,可否暫估入賬400勞務(wù)發(fā)票? 因?yàn)閯趧?wù)發(fā)票沒開我們現(xiàn)在凈利潤很高,但是聽說匯算清繳要調(diào)增,我問一下到底是怎么樣的? 我這樣處理可以不?
請教老師,小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在要做2024年匯算清繳,發(fā)現(xiàn)2024年有一筆150元行政罰款的營業(yè)外支出,做賬時做了費(fèi)用抵扣了所得稅,那么在匯算清繳時應(yīng)該予以調(diào)增應(yīng)納稅所得額。那2025年分錄應(yīng)該怎么做?是借:未分配利潤 7.5(150×5%)貸:應(yīng)交稅費(fèi)7.5嗎? 另外2024年年末結(jié)轉(zhuǎn)的盈余公積需不需要調(diào)整?
老師 我們公司已經(jīng)做了24年匯算清繳,凈利潤-55萬元,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)罰款16萬元不能稅前扣除,要調(diào)整匯算清繳,調(diào)整后凈利潤-39萬元,現(xiàn)在2025年5月賬務(wù)怎么處理?怎么做會計憑證?
老師,現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表之間的勾稽關(guān)系是啥?我在編制完之后怎么驗(yàn)證有沒有編對
逾重行李票,不是增值稅發(fā)票,可以稅前扣除嗎
你好老師,我合作社收到一筆財政局撥款,是扶貧車間的獎補(bǔ)資金,這個分錄怎么做?
甲公司以專利權(quán)作價,對其合營企業(yè)進(jìn)行增資。使用非貨幣性資產(chǎn)交換準(zhǔn)則進(jìn)行會計處理嗎?
小規(guī)模專票的增值稅,怎么寫分錄?第二個月交稅了的分錄怎么寫
公司收到供貨商返利的貨款,但是這批貨款沒有發(fā)票,要怎么入賬
你好老師,我合作社農(nóng)牧局撥款建冷庫,農(nóng)牧局撥款不夠,剩余的一部分資金自籌,這個分錄怎么做?
董老師 在線嗎?有問題想咨詢您~
老師,商標(biāo)做實(shí)收資本的分錄什么做?
法人支付了公司買車的車輛運(yùn)輸費(fèi)有發(fā)票怎么做分錄
利潤表里面的凈利潤和匯算清繳里面的可彌補(bǔ)虧損不一致也沒關(guān)系嗎,
那個正常的,因?yàn)樽隽思{稅調(diào)整
以后一直累計著不一樣也沒關(guān)系嗎?感覺不好核賬
很正常的,就那樣子不管他了