只是申報里邊體現(xiàn)納稅調(diào)整,不需要額外做賬處理
如果在9月發(fā)現(xiàn)19年有一筆收入做錯了,用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)增利潤分配\\未分配利潤科目5萬,元,2019年的企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)做過了,那么這調(diào)增5萬元利潤怎么辦?如何申報2020年度匯算清繳?
老師,19年凈利潤虧損10000萬元,企業(yè)所得稅多交1780元,后期改匯算清繳報表將退稅1780做平(將費用減少了8000元),小企業(yè)會計準則(無以前年度損益調(diào)整科目),現(xiàn)在20年調(diào)整怎么調(diào)合適,麻煩老師寫一下會計分錄
老師你好,我們20年利潤1400萬,現(xiàn)在凈利潤490萬,本來不用這么高,我們是做建筑抗震支架的,其中400萬勞務發(fā)票沒回來,現(xiàn)在21年1月哦了,我做去年12月的帳,可否暫估入賬400勞務發(fā)票? 因為勞務發(fā)票沒開我們現(xiàn)在凈利潤很高,但是聽說匯算清繳要調(diào)增,我問一下到底是怎么樣的? 我這樣處理可以不?
請教老師,小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在要做2024年匯算清繳,發(fā)現(xiàn)2024年有一筆150元行政罰款的營業(yè)外支出,做賬時做了費用抵扣了所得稅,那么在匯算清繳時應該予以調(diào)增應納稅所得額。那2025年分錄應該怎么做?是借:未分配利潤 7.5(150×5%)貸:應交稅費7.5嗎? 另外2024年年末結(jié)轉(zhuǎn)的盈余公積需不需要調(diào)整?
老師 我們公司已經(jīng)做了24年匯算清繳,凈利潤-55萬元,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)罰款16萬元不能稅前扣除,要調(diào)整匯算清繳,調(diào)整后凈利潤-39萬元,現(xiàn)在2025年5月賬務怎么處理?怎么做會計憑證?
我們?yōu)閷Ψ絾挝惶峁z測服務,對方單位要求我們支付2000元的條幅費,請問老師,這2000元是從檢測費里面直接扣合適,還是我們單獨付給對方2000元合適?(合同里面沒有規(guī)定)
收到2024年所得稅退稅,分錄該怎么做,謝謝老師
老師,關(guān)于年金現(xiàn)值的計算,考試時候會有表格給出具體數(shù)值讓用嗎? 比如,圖中購買價款的現(xiàn)值,公式有了以后,答案可參考表格對應答案?
采購沒有裝輪胎的小卡車,沒有上牌,也沒有國內(nèi)標識,也沒有國內(nèi)生產(chǎn)車架號,是打的國外車架號,我們幫著裝了輪胎,供應商開票來的的機動車小卡車,我們開出去的是場地內(nèi)運輸車,是不是開的不對,有稅務風險?
郭老師請問下公司5月份時銷售二手車,然后開的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,5月份也報了無票收入,那么用這個二手車統(tǒng)一發(fā)票做附件來,分錄借其他應收款-某某個人,貸其他業(yè)務收入,應交稅費-應交增值-銷項稅)按13%來剃稅是吧,那么出售這個小汽車怎么做賬呢得把固定資產(chǎn)清理了,還請老師指導
請教,接受的發(fā)票,對方開的商品名稱是內(nèi)飾件1和內(nèi)飾件2,是不是商品名稱不規(guī)范,需要附材料清單的?
老師,賬上有欠老板的錢,已轉(zhuǎn)圈實收資本,后面需附什么原始憑證?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會計準則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費不計入財務費用,可以計入管理費用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
利潤表里面的凈利潤和匯算清繳里面的可彌補虧損不一致也沒關(guān)系嗎,
那個正常的,因為做了納稅調(diào)整
以后一直累計著不一樣也沒關(guān)系嗎?感覺不好核賬
很正常的,就那樣子不管他了