老師你好，以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時(shí)候也是按照增值稅報(bào)表結(jié)轉(zhuǎn)的，報(bào)表沒有錯(cuò)誤，但是會(huì)計(jì)填寫記賬憑證的時(shí)候沒有寫進(jìn)項(xiàng)稅額，都寫成管理費(fèi)用了?，F(xiàn)在在做調(diào)整 借：應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸：管理費(fèi)用10 借：管理費(fèi)用10 貸：以前年度損益調(diào)整10 借：以前年度損益調(diào)整10 貸：未分配利潤10 這樣做了又會(huì)導(dǎo)致我這期的進(jìn)項(xiàng)稅額增加，我應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町悾桶巡町惸枪P做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師，我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報(bào)稅留下來的。我看了一下申報(bào)表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報(bào)表里銷項(xiàng)稅額是21275.80 進(jìn)項(xiàng)稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報(bào)時(shí)拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實(shí)際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時(shí)也是繳納802.18的稅，但是計(jì)提的6783.85他沒有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個(gè)是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點(diǎn)迷糊

23年12月底有設(shè)備和其他專票在申報(bào)增值稅時(shí)沒能勾選認(rèn)證導(dǎo)致增值稅報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額未填寫 做賬正常應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額做上了，期間留抵稅額很大沒有交過增值稅 和所得稅，現(xiàn)在調(diào)的話是怎么調(diào)好些

23年12月底有設(shè)備和其他專票在申報(bào)增值稅時(shí)沒能勾選認(rèn)證導(dǎo)致增值稅報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額未填寫 做賬正常應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額做上了，期間留抵稅額很大沒有交過增值稅 和所得稅，現(xiàn)在調(diào)的話是怎么調(diào)好些，匯算清繳需要轉(zhuǎn)出嗎？