老師你好，以前年度的進項稅額已經(jīng)認證抵扣了，結轉未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結轉的，報表沒有錯誤，但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進項稅額，都寫成管理費用了。現(xiàn)在在做調整 借：應交增值稅進項稅額10 貸：管理費用10 借：管理費用10 貸：以前年度損益調整10 借：以前年度損益調整10 貸：未分配利潤10 這樣做了又會導致我這期的進項稅額增加，我應該怎么調整呢？

五月份同一個業(yè)務開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調整，借：應交稅費-轉出多交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師好，我當月有筆進項沒做認證，我放在了應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額里，但是當月資產負債表的應交稅費和增值稅申報表中的本月留抵金額不一樣，資產負債表應交稅費正好多待抵扣這個數(shù)，是怎么回事啊

老師你好，麻煩問下，22年的專票，當時入賬時稅額都計入費用了，未進行進項稅額勾選，然后在23年7月不小心勾選認證做進項稅額抵扣了，金額是403元。我現(xiàn)在更正7月份增值稅報表，把這403元稅補交上可以嗎

你好老師，請問購進貨物時沒有通過應交稅費—待認證科目，直接進入了應交稅—增值稅—進項稅額科目。這種當期進項35600大于銷項29560，不交增值稅，認證進項發(fā)票的金額29800，認證進項發(fā)票時，賬務處理還需要做什么嗎？還是就是正常勾選認證申報。賬務上就不需要再做別的分錄了呢？