您好，4月 借：應(yīng)收賬款-王總 4,000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 4,000 記錄應(yīng)付甲公司代工費 借：主營業(yè)務(wù)成本 4,000 貸：其他應(yīng)付款-甲公司 4,000 5月初（支付甲公司款項）借：其他應(yīng)付款-甲公司 4,000 貸：銀行存款 4,000 5月21日（收到王總貨款）借：銀行存款 4,000 貸：應(yīng)收賬款-王總 4,000

老師，由于乙公司是次月結(jié)清甲公司上月的賬，我是這樣做的借：庫存商品4000元， 貸：其他應(yīng)付款—甲公司4000元，由于貨沒有發(fā)發(fā)出，于今天5月21日我們公司乙收到王總的款4000元，借銀行存款4000元，貸庫存商品，請問老師這樣做可以嗎

不好意思啊，我少寫了一步

5月初兩公司結(jié)算時，借：其他應(yīng)付款4000元，貸銀行存款

您好，不對，貨沒發(fā)，貸方還有庫存商品

5月21日收到款后發(fā)了貨

我們公司是先收款后發(fā)貨

哦哦，那分錄對的，上面3個分錄，3個科目都是借貸方金額相等，相當于 這個業(yè)務(wù)沒有發(fā)生過

老師，您意思是我那樣做是對的，對嗎

您好，是的，您的分錄對的

沒有主營業(yè)務(wù)收入，就不要結(jié)轉(zhuǎn)成本

您好，是的，收入和成本是孿生的

我們乙公司沒賺差價就沒有收入 ，也不結(jié)轉(zhuǎn)成本，只是代乙公司收款并付乙公司款，真正賺錢的是甲公司

您好，我們乙從甲買了又相同的價格出售是不是，那要確認收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的，只是金額一樣，這樣有風險的 ，公司在經(jīng)營，但毛利潤為0就很異常，容易被查

老師，我是做內(nèi)賬會計

您好，內(nèi)賬的分錄也是根據(jù)業(yè)務(wù)做的嘛，又不用來報稅，發(fā)生什么就寫什么

其實我們公司只是代收款，并付款給甲公司，真正產(chǎn)生收入的是甲公司

您好，代收款只是咱自己認為的，乙公司要開發(fā)票的吧

我是做內(nèi)賬會計

請看清題意再回答