老師，在24年12月因為所得稅問題暫估一次費用，借主營業(yè)務(wù)收入_技術(shù)服務(wù)費50萬，貸其他應(yīng)付款_待調(diào)整50萬，然后25年1月份開進來的發(fā)票要沖這個暫估的，請問分錄怎么做？
你好，你借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整。
-
Q
老師，18年12月份另外一個會計為了不交企業(yè)所得稅，暫估了一筆費用，借：管理費用，貸：其他應(yīng)付款-暫估，金額是25萬，錢也是沒有付的，我問她了她說25萬已經(jīng)在今年5月份的時候匯算清繳的時候調(diào)整了，我現(xiàn)在賬務(wù)怎么處理，貸方還是有其他應(yīng)付款25萬。
-
Q
請問老師，上年度估了300萬的成本費用，借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款-暫估，截止四月開來250的票紅沖了 250萬，另50萬不會來票，50萬在匯算清繳時調(diào)增繳納所得稅，請問這個怎么做賬務(wù)處理
-
Q
老師：我公司為小規(guī)模企業(yè)智能科技有限公司，2024年一月份收到2023年3月份的合同款一筆收入80萬，我24年在一月份做了主營業(yè)務(wù)收入，我做了63萬的成本暫估。二月份我公司和另一公司做了一筆技術(shù)顧問業(yè)務(wù)，付費9萬，并收到對方發(fā)票，我的這筆支出費用能不能沖減1月份的暫估，會計分錄怎么寫
-
Q
老師，在24年12月因為所得稅問題暫估一次費用，借主營業(yè)務(wù)收入_技術(shù)服務(wù)費50萬，貸其他應(yīng)付款_待調(diào)整50萬，然后25年1月份開進來的發(fā)票要沖這個暫估的，請問分錄怎么做？
-
Q
2024年暫估成本18萬（分錄借：主營業(yè)務(wù)成本18萬貸：應(yīng)付賬款-暫估18萬，25年開回來5萬的成本發(fā)票，10萬費用類發(fā)票，剩下的3萬要交稅，帳套里沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，1、由于做賬錯誤，我把24年的暫估18萬，在25年做了相反科目的紅沖，又根據(jù)25年一季度報表的利潤暫估了13萬，我能再做相反的分錄沖回來嗎？ 2、由于做賬錯誤，25年5萬的發(fā)票計入一季度的主營業(yè)務(wù)成本，10萬的發(fā)票計入一季度管理費用，這樣影響了2025年度利潤，我應(yīng)該怎樣調(diào)整？
熱門問答 更多>
-
2月的費用發(fā)票，可以在11月做賬嗎？怎么做
-
存貨具體指的哪些？請老師列示
-
我們是賣礦車和高空車的公司，業(yè)務(wù)員提了銷售單，我們負(fù)責(zé)審核單價，同時怎么在他提的銷售單上做上定金，后期收到了尾款，在這個銷售單上在如何做？ 一筆銷售單，我怎么能知道收沒收定金，聯(lián)查上游嗎，兩個銷售單是同一筆定金的話怎么做
-
老師好，問一下我司的制氧設(shè)備柜放在西藏的某酒店內(nèi)供客人掃碼付費取出使用制氧設(shè)備，我司定期給酒店結(jié)算費用，與酒店簽訂的是合作框架協(xié)議。請問酒店給我司開出的發(fā)票開票項目寫什么？餐飲或者住宿，會議，電費好像都不合適
-
打車得過路費開不了，報銷是能寫明確，用其他的票抵嗎？
-
老師，個體戶想開發(fā)票，怎么操作？現(xiàn)在已經(jīng)點了新辦開業(yè)，但是發(fā)票業(yè)務(wù)顯示無權(quán)限
-
去銀行辦理提取備用金，需要那辦事員身份證還是法人身份證，會不會影響辦事員個人。
-
在管家婆系統(tǒng)中，收到定金銷售單怎么做預(yù)收款，收到尾款怎么沖預(yù)收款
-
請問老師，建筑公司給客戶開工程款發(fā)票，之后分包給材料公司和勞務(wù)公司，收到材料和勞務(wù)的發(fā)票，實際就是只收一定比例的管理費，我們不管項目，但是是后來預(yù)繳后，全部稅費出來再扣除后，計算分?jǐn)偤髞斫o我們進項的材料和勞務(wù)專票，做賬是這樣的，開票時候： 借：應(yīng)收賬款-某客戶（某項目） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 收到材料和勞務(wù)公司進項發(fā)票： 借：主營業(yè)務(wù)成本-材料/勞務(wù) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)付賬款-某公司（某項目） 請問這種做賬對不，另外我預(yù)繳時候是不是就直接按照開票金額為基數(shù)，不扣除分包或者其他，謝謝！
-
2009年之前計提的福利費現(xiàn)在還吊著，應(yīng)該怎么處理？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
您說沖掉暫估的那筆是嗎？借其他應(yīng)付50，貸以前年度損益調(diào)整50
你好，對的，就是沖減之前暫估的。
那新入賬的發(fā)票就按正常的做嗎？
你好，也是用以前年度損益調(diào)整。
比如那個發(fā)票入賬正常是借:主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款?，F(xiàn)在怎么做？（問題里主營業(yè)務(wù)收入寫錯了是成本）
你好，你這個主營業(yè)務(wù)成本改成以前年度損益調(diào)整就可以了。
以前年度損益調(diào)整下面能分二級科目嗎？因為正常做主營成本時有設(shè)置二級科目
你好，可以的，這個你可以自己設(shè)置2級科目。
我現(xiàn)在分錄做好了，那現(xiàn)在形成的是1月份的報表對吧，上面做的這些分錄最終影響到哪里呢？麻煩講一下
你好，這個最終影響應(yīng)付賬款和利潤分配未分配利潤。
那現(xiàn)在12月暫估那一筆也補齊調(diào)整好了，24年的匯算清繳跟財務(wù)報表年報還沒報，就還是按12月份的報表申報做匯算清繳嗎？
你好，你按調(diào)整后的金額來
調(diào)整在1月形成的是1月份的財報，不明白你說的調(diào)整后的金額是什么
你好，你用以前年度損益調(diào)整，就是去調(diào)整去年的報表。 不是調(diào)1月的數(shù)據(jù)
那我暫估50，也補進來50的發(fā)票了，等于我12月的財報數(shù)據(jù)沒變，對吧
你好，是的。最終就是對應(yīng)的了。
老師，我這個補進來的發(fā)票是1月份開進來的，用的小企業(yè)會計準(zhǔn)則，也需要通過以前年度損益調(diào)整嗎？
你好你可以用利潤分配未分配利潤。