老師，那這樣未分配利潤貸方有25萬了，我們在匯算清繳時已經(jīng)交了這個企業(yè)所得稅了。這樣不重復交了嗎

你去年管理費用是不是在利潤分配里面了 得紅沖的

借：管理費用 負數(shù)，貸其他應付款負數(shù)嗎？做到2019年12月份？這筆分錄

不做這個分錄

那應該怎么做呢

借其他應付款貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配 一月份作者兩個

做兩筆相同的分錄，這是什么意思呢

第一個紅沖 第二個把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配 兩個分錄不一樣

借：其他應付款（紅字） 貸：以前年度損益調(diào)整（紅字） 借以前年度損益調(diào)整（紅字） 貸利潤分配（紅字） 這是第一筆嗎

第二筆要怎么做呢，麻煩老師幫我一下，謝謝您

你好，借其他應付款貸以前年度損益調(diào)整 都是黑字 第二個借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配

按照您的意思是第一筆分錄:借：其他應付款 貸：以前年度損益調(diào)整 黑字 第二筆分錄：借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配-未分配利潤黑字 ，那這樣未分配利潤在貸方不是要交稅了嗎？我們已經(jīng)在匯算清繳的時候調(diào)整出來了，我提問另外那個老師說做相反分錄就可以了？

你做到20免，以前年度損益調(diào)整不影響20年的損益，你就在19年匯算清繳調(diào)增就可以，你現(xiàn)在就是一致了

就是我19年的帳套不動，其他應付款就給它貸方25萬，是嗎，相反分錄做到2020年是嗎

你好，紅沖的分錄做到20年

19年我就不做任何變動是不

你現(xiàn)在結(jié)賬了嘛 你想修改也可以的

我沒結(jié)賬，怎么修改