做了，成本，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本

那我現(xiàn)在來(lái)了這10萬(wàn)發(fā)票怎么做分錄，以前暫估的紅沖了話，我的庫(kù)存商品就是負(fù)數(shù)了

實(shí)際購(gòu)入的50的貨物嗎？如果是的話，納稅調(diào)增就行，賬務(wù)處理不用動(dòng)

賬務(wù)不動(dòng)，是25年度繼續(xù)等發(fā)票開(kāi)來(lái)？

那要是發(fā)票萬(wàn)一開(kāi)不進(jìn)來(lái)，業(yè)務(wù)員說(shuō)對(duì)方法人被逮起來(lái)了，我賬務(wù)怎么處理，匯算又怎么處理？

是的，是的。納稅調(diào)增了就可以的。因?yàn)槟銈儗?shí)際有購(gòu)入，本來(lái)就應(yīng)該做賬務(wù)處理，不是。

那萬(wàn)一來(lái)不了了呢怎么處理呢

你沒(méi)有看懂什么意思嗎？就是實(shí)際你沒(méi)有發(fā)票，實(shí)際有空也得做賬務(wù)處理呀，你是不是到了500,000萬(wàn)的貨 花了多少錢？

你這個(gè)應(yīng)付賬款是虛增的還是實(shí)際的？

沒(méi)有發(fā)票，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，有實(shí)際業(yè)務(wù)的不也得做嗎？

是實(shí)際付出去了錢，發(fā)票來(lái)不了，我怎么做賬務(wù)處理

到了50萬(wàn)貨，也付了錢

借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品，完了。

我說(shuō)的是萬(wàn)一40的發(fā)票來(lái)不了我怎么處理賬務(wù)？

你好，也是做庫(kù)存商品主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呀，匯算清繳納稅調(diào)增40不就可以了。 從頭到尾你都沒(méi)有看我的回復(fù)，是不是 沒(méi)有發(fā)票，實(shí)際有業(yè)務(wù)的正常做賬務(wù)處理就行。匯算清繳納稅調(diào)增調(diào)表不調(diào)賬不一定非得納稅調(diào)增，一定修改賬務(wù)處理。

這么說(shuō)還不明白嗎？如果是的話，具體在哪里不明白。沒(méi)有發(fā)票，實(shí)際有業(yè)務(wù)，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制需要做賬務(wù)處理，因?yàn)槟闶盏搅素浳?0

好的，明白了謝謝老師

那我納稅調(diào)增，明細(xì)表27行，對(duì)嗎？