老師，比如24年12月支付了房租 當時做的處理是 借 其他—個人 貸 銀行 沒有做到費用里面，25年1月才做進費用里面去，發(fā)票肯定是沒有的，那調(diào)增的話是25年就調(diào)增還是到26年5月前在調(diào)增

您好，我們的分錄沒有損益科目，不用調(diào)整的，影響了利潤才用調(diào)整

也就是 25年1月做到損益里了，到26年匯繳在全額調(diào)增 是這個意思吧

您好，是的是的，就是這么理解的

老師，還有種情況，比如房租總的是100萬，我們先付了50萬，對方也開了50萬發(fā)票過來，這個該怎么入賬 是直接50萬全額做進去還是等100萬發(fā)票全部過來后在做進去

您好，按月計入，權(quán)責發(fā)生制造，這個一年就是每月記賬100/12

但是發(fā)票知道了50萬，那么是按50/12 這樣攤銷到費用里

您好，我們有合同嘛，合同開始月就要記成本費用，不能等到有發(fā)票，我們是權(quán)責發(fā)生制

沒有合同，只有銀行付款的回單