請問老師，在21年做賬的時候，有繳納20年企業(yè)所得稅的分錄，用了以前年度損益調(diào)整這個科目。現(xiàn)在21年結賬以后，資產(chǎn)負債表里體現(xiàn)了以前年度損益調(diào)整這個金額，但是利潤表里沒體現(xiàn)，比如未分配利潤年末數(shù)減去年初數(shù)是5萬，但是本年凈利潤是7萬，中間相差的2萬就是以前年度損益調(diào)整的金額。這種情況，我在申報年報的時候，填財務報表，會提醒我報表勾稽關系不對，但是這個以前年度損益調(diào)整的金額又是真實存在的，這個怎么處理呢？

老師你好，如果我計提的工資多了，沖減是直接原路負數(shù)去沖減還是直接借：應付職工薪酬，貸：利潤分配呢，第二個問題我有個企業(yè)以后不一定會營業(yè)了也就是說去年是基本停止狀態(tài)上個月統(tǒng)計往來款發(fā)現(xiàn)多開了票給對方，然后就開了紅字發(fā)票，沒有業(yè)務以后也不會開票出去了，稅局不退增值稅，報表體現(xiàn)負數(shù)，這個要怎么去調(diào)整呢

19:06問答詳情23:22:16后或5次對話后問題結束你好，我在做財務報表的時候，資產(chǎn)負債表上的未分配利潤的數(shù)跟資產(chǎn)負債表年初余額+利潤表年度余額不符，但是做的數(shù)都是對的，這是什么原因呀?娜娜呢52023-07-1118:28發(fā)布91次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，你是不是有以前年度損益調(diào)整或者是多股分紅?2023-07-1118:30你好，單位是民間非營利組織，現(xiàn)在是一般納稅人，我這個月有做過一筆銷項稅額的調(diào)整，然后結轉了收入。在之前年度是小規(guī)?？粗呀?jīng)結轉過了這筆，是這個原因嗎？

你好，我有3個問題想問下，麻煩老師細致回答一下。 1，2023年匯算清繳不是6月底截止嗎？12月份有一筆暫估款14.9萬，剛好利潤是負數(shù)不用交稅；4月份開票來了7.8萬，我先把原先的14.9萬沖紅了，借方：未分配利潤，14.9萬，拿票的7.8萬重新入賬到4月份是嗎？ 2，這樣其他條件不考慮情況下也還是不用交稅是吧？ 3，上次申報的時候交了2744元，納稅調(diào)增那里填多了，現(xiàn)在不交稅會自動退回來嗎？還是要去稅務局？

你好老師，我單位去年未分配利潤比如是5萬，今年報稅的時候未分配利潤減少了，本年利潤又是正數(shù)，我又沒有走股東分紅，上午稅務局打電話問怎么回事？ 我想起來是賣了一塊地，直接把利潤分了幾萬，現(xiàn)在想著怎么回復稅務局，可以更少的繳稅或者不交稅呢