老師，我上個月購進一批藥品，因為發(fā)票沒有回來，先做暫估入庫，入庫時因為有入庫單，所以就按照入庫單錄入了數(shù)量、單價、金額。這個月發(fā)票開回來了，紅沖上個月暫估入庫，錄完與上個月暫估相同的會計分錄紅字保存時顯示：核算的單價不能小于零，這個是什么原因？紅沖暫估必須要做相同會計分錄紅字負數(shù)嗎？

老師，之前會計的暫估分錄是這么做的可以么，正常不應該是原分錄紅字沖回，再按發(fā)票寫一張正確的么

老師，之前代賬公司給我們掛了9萬的暫估成本，沒有成本票我能直接沖回嗎？借庫存商品9萬(紅字)，貸應付賬款暫估成本9萬(紅字)？還用去查找之前有沒結轉嗎？如果結轉了，我這個分錄原路沖回了不也沒有影響嗎？

2022.12月之前會計暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業(yè)務成本負數(shù)貸應付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業(yè)務成本了 那之前的會計在2022.12月做的400萬暫估，沒有調增，我這邊這兩個月回來了幾十萬的發(fā)票，我咋做？按照以前的分錄借主營業(yè)務成本負數(shù)貸應付賬款暫估負數(shù)，這樣會影響23年的成本啊

老師，發(fā)票未到暫估的時候有確定的金額、供貨方，能否不體現(xiàn)暫估字眼，直接:借 主營業(yè)務成本 貸 應付賬款～某公司，發(fā)票到了，把這個分錄沖紅，在按這個分錄做一遍發(fā)票附后面？