老師您好！我公司租賃個(gè)人機(jī)械設(shè)備，前期發(fā)票都沒有到我當(dāng)時(shí)做分錄:借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估（藍(lán)字），貸應(yīng)付賬款（藍(lán)字），現(xiàn)在收到發(fā)票時(shí)（金額和暫估金額相同），以上分錄紅字（也就是負(fù)數(shù)），然后做分錄:借:主營業(yè)務(wù)成本（藍(lán)字），貸應(yīng)付賬款（藍(lán)字）。對(duì)嗎？

老師，我貨已收到，但未收到發(fā)票，然后入庫的分錄是否可以這樣：借：原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估。然后等收到發(fā)票時(shí)就直接是：借：進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 應(yīng)付賬款-A公司。我的主要意思是說如果我暫估入庫時(shí)的原材料價(jià)格與收到發(fā)票的金額是一樣的。那我有沒有必要說等收到發(fā)票先紅沖之前暫估入庫。然后再按正常的業(yè)務(wù)重新做一次？

老師，麻煩問下我們企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候她暫估的沒有回來發(fā)票，她的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在票回不來了，我能這么做分錄不？借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：本年利潤-未分配利潤

老師，發(fā)票未到暫估的時(shí)候有確定的金額、供貨方，能否不體現(xiàn)暫估字眼，直接:借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款～某公司，發(fā)票到了，把這個(gè)分錄沖紅，在按這個(gè)分錄做一遍發(fā)票附后面？

建筑勞務(wù)公司暫估勞務(wù)成本及收到發(fā)票后紅沖暫估勞務(wù)成本的全部分錄是不是 暫估時(shí) 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-暫估成本 結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本 匯算清繳前取得發(fā)票 先紅沖 借 主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù) 再按取得發(fā)票的金額做分錄 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-某某 結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 匯算清繳后取得發(fā)票 先把當(dāng)年暫估的成本全部調(diào)增？