建筑勞務(wù)公司暫估勞務(wù)成本及收到發(fā)票后紅沖暫估勞務(wù)成本的全部分錄是不是 暫估時 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-暫估成本 結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本 匯算清繳前取得發(fā)票 先紅沖 借 主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù) 再按取得發(fā)票的金額做分錄 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-某某 結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 匯算清繳后取得發(fā)票 先把當(dāng)年暫估的成本全部調(diào)增？
你好，你把取得了發(fā)票之后的主營業(yè)務(wù)成本都改成利潤分配，未分配利潤 發(fā)票和暫估一樣的情況下不需要調(diào)整。
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Q
19年12月暫估，借：主營業(yè)務(wù)成本40000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 40000，今年收到發(fā)票 借：主營業(yè)務(wù)成本 -40000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -40000 借：主營業(yè)務(wù)成本 31142.69 貸：應(yīng)付賬款 31142.69 以前年度損益調(diào)整的分錄該怎么做？匯算清繳時要調(diào)整嗎？
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Q
請問暫估成本入賬分錄 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 待日后取得發(fā)票時候再沖紅該筆暫估分錄對嗎？
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Q
請問1月有收入，沒成本，暫估了成本，借 主要業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款_暫估 2月收到發(fā)票是先紅沖原來的分錄，借 主要業(yè)務(wù)成本紅字 貸 應(yīng)付賬款-暫估紅字，再按發(fā)票金額入賬嘛，借 主要業(yè)務(wù)成本 貸 銀行存款 ，2月沒有收入，分錄是這樣嗎
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Q
就是我做暫估成本的時候：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款——暫估款 收到發(fā)票時：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款 紅沖暫估成本：借：紅字主營業(yè)務(wù)成本，貸：紅字應(yīng)付賬款——暫估款 這樣做帳可以嗎？
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Q
老師好，請問我3月份暫估了100萬的成本，分錄為： 借：主營業(yè)務(wù)成本 1000000 貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 4月收到50萬的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 500000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬，然后根據(jù)收回的發(fā)票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 1000000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 3）直接從暫估的應(yīng)付賬款-勞務(wù)中沖減，直到?jīng)_減完 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司500000
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暫估沒有那么準(zhǔn) 就是請問分錄什么樣的？全部的分錄
借應(yīng)付賬款暫估 貸利潤分配未分配利潤， 借利潤分配未分配利潤貸銀行存款 暫估大于發(fā)票的，需要納稅調(diào)增，如果小于的，納稅調(diào)減。
請問這個不用勞務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)成本這些科目嗎？也不受匯算清繳影響直接用利潤分配未分配利潤？
不需要 跨年的可以簡單化
不太明白，從一開始暫估到取得沒跨年是哪些分錄？跨年又是那些分錄??？
當(dāng)年取得的發(fā)票，借應(yīng)付賬款，貸勞務(wù)成本， 借勞務(wù)成本，貸主營業(yè)務(wù)成本， 借勞務(wù)成本，貸銀行存款， 借主營業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本。這個是當(dāng)年的，看懂了嗎？
老師 這是整理你說的 麻煩看看對不對
第一二個是跨年的。 第三四個是當(dāng)年取得的。
請問沒跨年的暫估分錄 和紅沖分錄是什么樣的呢
借，勞務(wù)成本，貸，應(yīng)付賬款暫估。借主營業(yè)務(wù)成本，貸，勞務(wù)成本。這個是暫估的 借應(yīng)付賬款，貸勞務(wù)成本， 借勞務(wù)成本，貸主營業(yè)務(wù)成本， 這個是紅沖的。