老師，我公司6月有輛車，車到了，發(fā)票沒到， 暫估了 結轉成本，借庫存商品 摩托車 型號 貸應付賬款 暫估入庫 結轉成本 借主營業(yè)務成本。貸庫存商品。7月發(fā)票到了，怎么沖，怎么做賬啊？是做筆沖紅的分錄，重新錄入一筆嘛？那樣會不會影響我的庫存啊

老師，我們公司因為當月利潤過高，我就預提了成本費用，暫估入賬，并結轉了成本，降低利潤。那我后面逼得月份利潤過低，我想沖回之前預提部分成本，沖回的分錄怎么做？之前預提：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估入賬 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 那沖回來的分錄怎么做？之前結轉成本了，利潤變少了，現(xiàn)在怎么沖回？還要沖回原來結轉的成本，調高利潤嗎？麻煩幫提供一下沖回分錄

老師，我們是貿易公司，貨物在9月采購9月出口，當時沒取得供應商發(fā)票，但是開了出口發(fā)票，進項是暫估的成本。9月也結轉了成本。 發(fā)票在10月取得，發(fā)現(xiàn)9月時有一行成本敲錯數(shù)字了，成本少了4萬。 如果我不想更正報表，直接走10月賬里沖銷暫估成本、沖銷9月成本結轉。再錄入正確進項，結轉正確成本。這樣可以嗎？

老師，之前代賬公司給我們掛了9萬的暫估成本，沒有成本票我能直接沖回嗎？借庫存商品9萬(紅字)，貸應付賬款暫估成本9萬(紅字)？還用去查找之前有沒結轉嗎？如果結轉了，我這個分錄原路沖回了不也沒有影響嗎？

老師您好，咨詢您個問題 問題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時候都有庫存商品暫估入庫現(xiàn)象 共300多萬，當時暫估分錄是： 借：庫存商品 50萬 貸：應付賬款-暫估入庫 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會計分錄有好幾筆。 我問之前的會計，他說賬上沒有成本可結轉了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會計分錄是這樣做的（比如取得10萬的發(fā)票）： 借：庫存商品 10萬（紅字） 貸：應付賬款-暫估入庫 10萬（紅字） 借：庫存商品 10萬（籃字） 貸：其他應收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應收款，這些其他人的其他應收款實際上部分已還給老板個人了，但是當時沒有沖賬，老板說以后找發(fā)票沖）。