老師您好，我們公司2020年的賬務我是根據2021年5月31日匯算清繳申報的報表（資產負債表、利潤表）更改的，因為當時匯算清繳的時候有點問題，就先按大概數字申報了，現(xiàn)在我調整后發(fā)現(xiàn)20年資產負債表跟交上去的匯算清繳的資產負債表不一樣，收入成本費用以及合計數都一樣，但是里面的應付賬款，應付職工薪酬，還有其他應付款在這三個科目的期末余額不一樣，老師這種的是必須要做成一樣的嗎 還是可以不一樣

老師問你個問題 他們之前有一筆1000塊錢的一個工資，他上一年的工資，但是之前這個員工救濟款了，這是走的其他應收款科目，等下一年呢，是不收不往回收現(xiàn)金是從上一年的工資。但是那個上一年的工資呢是沒有計提，沒有在那個管理費用什么里邊兒計提，是扣上一年的，未發(fā)工資，他們做憑證的時候就借應付工資，大家其他應收款，然后又借以前年度損益調整調整，然后貸應付工資這樣弄了以后，以前年度損益調整里邊，他又轉到利潤分配未分配利潤，這樣的話就正好這個資產負債表，跟利潤表的這個勾級關系就不對了，你說這個憑證應該是怎么做？怎么合理根據這個業(yè)務。

五月份辦理去年匯算清繳時候的資產負債表里其他應收款有個很小的負數，現(xiàn)在打電話來讓我們調整到其他應付款里去，說是不影響最后的所得稅，但是必須調整更正?，F(xiàn)在這個時間點要怎么調整？

五月份辦理去年匯算清繳時候的資產負債表里其他應收款有個很小的負數，現(xiàn)在打電話來讓我們調整到其他應付款里去，說是不影響最后的所得稅，但是必須調整更正?，F(xiàn)在要怎么調整？會計分錄怎么做？才能把去年的資產負債表上更正了？

老師，請問，我現(xiàn)在補報 2023 年1 季度的財務報表，突然發(fā)現(xiàn)資產負債表的期初余額 ，對不上的原因是：當時做匯算清繳的時候，事務所的人把資產表中的其他應收款加了其他應付款的一個金額，就是把其他應付款是負數的金額調到其他應收款了，這樣的話資產負債表就跟我金蝶上數據對不上去了，但是我上傳報表是按照金蝶上來的，現(xiàn)在補上傳 2023 年的報表，這個要怎么樣處理呢，是默認系統(tǒng)彈出來的數據還是說手動改成金蝶上的數據呢？