老師您好，我們公司2020年的賬務我是根據(jù)2021年5月31日匯算清繳申報的報表（資產(chǎn)負債表、利潤表）更改的，因為當時匯算清繳的時候有點問題，就先按大概數(shù)字申報了，現(xiàn)在我調整后發(fā)現(xiàn)20年資產(chǎn)負債表跟交上去的匯算清繳的資產(chǎn)負債表不一樣，收入成本費用以及合計數(shù)都一樣，但是里面的應付賬款，應付職工薪酬，還有其他應付款在這三個科目的期末余額不一樣，老師這種的是必須要做成一樣的嗎 還是可以不一樣

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調整增加額，加上去只是減少了納稅調整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調整金額?，F(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準則

老師，因為去年會計應收應付沒有重分類的，導致負數(shù)，現(xiàn)在把23年年初數(shù)據(jù)重分類調整為正數(shù)了，去年12月份第四季度的財務報表也修改了，但是現(xiàn)在做企業(yè)所得稅匯算清繳，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)平均值還是以前負數(shù)的平均值，那這個需要怎么辦？

老師想問一下，資產(chǎn)負債表上面增值稅稅金，每月都是用其他公司開票，我公司在用現(xiàn)金支付增值稅金，計提得時候 借:應交稅費_應交增值稅_已繳稅金 貸:微信 到現(xiàn)在為止導致資產(chǎn)負債表上出現(xiàn)增值稅金列，出現(xiàn)了38來萬的負數(shù)，這個負數(shù)有沒有稅務風險，需要把數(shù)據(jù)調整回來嗎？調整的話，怎么調賬。，怎么計提才能讓資產(chǎn)負債表增值稅稅金列沒有負數(shù)了

五月份辦理去年匯算清繳時候的資產(chǎn)負債表里其他應收款有個很小的負數(shù)，現(xiàn)在打電話來讓我們調整到其他應付款里去，說是不影響最后的所得稅，但是必須調整更正?，F(xiàn)在這個時間點要怎么調整？