老師您好，我們公司2020年的賬務(wù)我是根據(jù)2021年5月31日匯算清繳申報(bào)的報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表）更改的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)匯算清繳的時(shí)候有點(diǎn)問題，就先按大概數(shù)字申報(bào)了，現(xiàn)在我調(diào)整后發(fā)現(xiàn)20年資產(chǎn)負(fù)債表跟交上去的匯算清繳的資產(chǎn)負(fù)債表不一樣，收入成本費(fèi)用以及合計(jì)數(shù)都一樣，但是里面的應(yīng)付賬款，應(yīng)付職工薪酬，還有其他應(yīng)付款在這三個(gè)科目的期末余額不一樣，老師這種的是必須要做成一樣的嗎 還是可以不一樣

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時(shí)，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會(huì)計(jì)沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額?，F(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

老師，因?yàn)槿ツ陼?huì)計(jì)應(yīng)收應(yīng)付沒有重分類的，導(dǎo)致負(fù)數(shù)，現(xiàn)在把23年年初數(shù)據(jù)重分類調(diào)整為正數(shù)了，去年12月份第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表也修改了，但是現(xiàn)在做企業(yè)所得稅匯算清繳，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)平均值還是以前負(fù)數(shù)的平均值，那這個(gè)需要怎么辦？

老師想問一下，資產(chǎn)負(fù)債表上面增值稅稅金，每月都是用其他公司開票，我公司在用現(xiàn)金支付增值稅金，計(jì)提得時(shí)候 借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_已繳稅金 貸:微信 到現(xiàn)在為止導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上出現(xiàn)增值稅金列，出現(xiàn)了38來萬的負(fù)數(shù)，這個(gè)負(fù)數(shù)有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，需要把數(shù)據(jù)調(diào)整回來嗎？調(diào)整的話，怎么調(diào)賬。，怎么計(jì)提才能讓資產(chǎn)負(fù)債表增值稅稅金列沒有負(fù)數(shù)了

五月份辦理去年匯算清繳時(shí)候的資產(chǎn)負(fù)債表里其他應(yīng)收款有個(gè)很小的負(fù)數(shù)，現(xiàn)在打電話來讓我們調(diào)整到其他應(yīng)付款里去，說是不影響最后的所得稅，但是必須調(diào)整更正?，F(xiàn)在這個(gè)時(shí)間點(diǎn)要怎么調(diào)整？