調(diào)整了21年的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交了增值稅附加稅，這個(gè)如何做賬呢，用以前年度損益調(diào)整嗎
調(diào)整21年進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳稅款，應(yīng)通過“以前年度損益調(diào)整”科目處理，先沖減原損益，再補(bǔ)計(jì)稅金，調(diào)整當(dāng)年賬目。具體操作需參照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定執(zhí)行。
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調(diào)整以前年度錯(cuò)賬的時(shí)候，往來類可以用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？調(diào)整增值稅可以用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？有哪些科目的調(diào)以前年度的賬是不能用“以前年度損益調(diào)整”的?
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請(qǐng)問，這個(gè)分錄，借以前年度損益調(diào)整 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 做了以后是否需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅呢
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老師，3月份調(diào)整21年1月份報(bào)稅報(bào)表 補(bǔ)交了增值稅及滯納金 記賬時(shí)候這部分滯納金需要調(diào)整以前年度損益嗎？同時(shí)補(bǔ)計(jì)提附加稅的時(shí)候 營業(yè)稅金及附加科目是不是要計(jì)入以前年度損益？
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調(diào)整 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 92585 貸 以前年度損益調(diào)整 92585 借 以前年度損益調(diào)整 92585 貸 利潤分配-未分配利潤 92585 老師好，這個(gè)利潤分配增加嗎
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去年有一筆進(jìn)項(xiàng)稅，今年做轉(zhuǎn)出，是借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅嗎？
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送客戶螃蟹和五糧液能直接計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)嗎？
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你好老師。公司法人的紅利所得怎么繳納稅款？
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老師，個(gè)體戶查賬征收，買了一個(gè)人經(jīng)營者的社保，但是我工資不申報(bào)經(jīng)營者，我在個(gè)人經(jīng)營所得稅用拿6萬元，那我社保費(fèi)個(gè)人部分怎么處理
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老師 公司銷售的都是和田玉產(chǎn)品（手鐲 手串 掛件 等）開具發(fā)票時(shí) 是不是稅收分類編碼都是一樣的 在百旺云賦碼平臺(tái)搜好像不太一樣（有的還是錯(cuò)的 顯示什么煙） 我用一樣的稅收分類編碼可以嗎
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老師，專利轉(zhuǎn)讓開專票還是普票，我們是受讓方
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請(qǐng)問老師，公司個(gè)稅忘記申報(bào)產(chǎn)生罰款50，由員工直接支付的，沒在工資里扣，完整的會(huì)計(jì)分錄是什么
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董孝彬老師 請(qǐng)幫忙看看 接上個(gè)問題，去年的這道考題，我把整個(gè)5年的數(shù)都列出來了（請(qǐng)看圖片的第一張Excel表），最終納稅調(diào)增=納稅調(diào)減。我有個(gè)疑問，使用權(quán)資產(chǎn)初始入賬金額就不等于租賃負(fù)債零時(shí)點(diǎn)的金額的（請(qǐng)看Excel表的標(biāo)橘色），為什么最后還能納稅調(diào)增=納稅調(diào)減？好神奇，我想知道是什么能導(dǎo)致這樣的結(jié)果？
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董孝彬老師 請(qǐng)幫忙看看 那是不是可以這樣來理解：1?? 就是租賃負(fù)債的利息費(fèi)用賬上的數(shù)稅局認(rèn)可的，單就利息而言稅會(huì)沒有差異；2?? 稅局不認(rèn)可的是有這項(xiàng)使用權(quán)資產(chǎn)所以會(huì)計(jì)上它所產(chǎn)生的折舊稅法不認(rèn)可，但是稅法認(rèn)可零時(shí)點(diǎn)的租賃負(fù)債，又因?yàn)榱銜r(shí)點(diǎn)的租賃負(fù)債的金額跟使用權(quán)資產(chǎn)的入帳金額一樣，所以5年下來看總數(shù)，納稅調(diào)增=納稅調(diào)減，是這樣嗎？
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8月 9月的費(fèi)用，10月拿的報(bào)銷單據(jù)過來，11月份報(bào)銷審批通過，費(fèi)用應(yīng)該做在什么時(shí)候，還是美金
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一般記稅工程，比如4000萬，那么就是330萬的增值稅，稅負(fù)3點(diǎn)，那就是4000萬/1.09*0.03
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老師你看看對(duì)不對(duì)，然后最后以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，對(duì)嗎
對(duì)的，處理完會(huì)計(jì)分錄后，最后將"以前年度損益調(diào)整"賬戶余額轉(zhuǎn)入"利潤分配-未分配利潤"賬戶，完成結(jié)轉(zhuǎn)。這樣能準(zhǔn)確反映財(cái)務(wù)狀況變化。
那這個(gè)補(bǔ)交的稅款，還能抵企稅了嗎
補(bǔ)交的稅款是否能抵扣企業(yè)所得稅，關(guān)鍵要看稅法規(guī)定和補(bǔ)交稅款的具體性質(zhì)。一般而言，正常經(jīng)營產(chǎn)生的稅款不能直接抵扣企業(yè)所得稅，但某些特殊情況或稅收優(yōu)惠政策下可能有例外。建議查閱相關(guān)稅法或咨詢稅務(wù)專業(yè)人士以確認(rèn)具體規(guī)則。