你好，我公司和總公司都是獨(dú)立核算的！ 但是總公司員工為我公司服務(wù)工作！由我們支付給員工工資，直接對(duì)公打款給員工個(gè)人， 但員工的工資和社保都在總公司繳納申報(bào)， 請(qǐng)問我往出支付工資，該如何處理，和會(huì)計(jì)分錄怎么寫

老師好！總公司是在縣城，在市里搞房地產(chǎn)開發(fā)（注：2014年在市里設(shè)有分公司（是分支機(jī)構(gòu)），但并沒有掛有分公司招牌），總公司一直有會(huì)計(jì)報(bào)稅，而分公司也請(qǐng)有人兼職報(bào)稅，但在2014年市里分公司開有賬戶支付一些費(fèi)用支出等并沒有做賬，今年1月份又開啟分公司賬戶支付拆遷戶過渡費(fèi)、工程款、員工工資、借款等，請(qǐng)問一下這些到底由總公司會(huì)計(jì)做賬呢？還是分公司兼職會(huì)計(jì)做賬？ 對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的分公司到底是獨(dú)立核算嗎？還是由公司統(tǒng)一管理？

老師好！總公司是在縣城，在市里搞房地產(chǎn)開發(fā)（注：2014年在市里設(shè)有分公司（是分支機(jī)構(gòu)），但并沒有掛有分公司招牌），總公司一直有會(huì)計(jì)報(bào)稅，而分公司也請(qǐng)有人兼職報(bào)稅，但在2014年市里分公司開有賬戶支付一些費(fèi)用支出等并沒有做賬，今年1月份又開啟分公司賬戶支付拆遷戶過渡費(fèi)、工程款、員工工資、借款等，請(qǐng)問一下這些到底由總公司會(huì)計(jì)做賬呢？還是分公司兼職會(huì)計(jì)做賬？ 對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的分公司到底是獨(dú)立核算嗎？還是由公司統(tǒng)一管理？

分公司賬戶沒錢，需要像總部借錢支付員工6月份產(chǎn)生的工會(huì)費(fèi)，6月已經(jīng)計(jì)提，借銷售費(fèi)用200 貸應(yīng)付職工薪酬工會(huì)費(fèi)200 也是需要扣員工個(gè)人繳納部分50，企業(yè)繳納部分是200，這個(gè)錢需要先從總部借過來，然后支付給總部工會(huì)費(fèi)總和250元，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄怎么寫合適？工資什么的都是得先問總部借錢 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款總部 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸銀行存款工資費(fèi) 這些之前都做過工資計(jì)提和支付會(huì)寫，那工會(huì)費(fèi)怎么寫支付的分錄， 老師

請(qǐng)問老師總公司支付給非獨(dú)立核算分公司備用金借其他應(yīng)收款貸銀行存款，工資由總公司直接支付給分公司，產(chǎn)生的個(gè)稅從分公司賬戶支取，分錄該怎么寫貸方是其他應(yīng)收款還是銀行存款—分公司