前期有一筆材料結(jié)帳了，但上個(gè)月退了一部分。怎么做帳。 我之前做的分錄。 (發(fā)生時(shí)）借：原材料 貸：應(yīng)付帳款 (使用時(shí)) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：原材料 (結(jié)帳時(shí)）借：應(yīng)付帳款 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 有開(kāi)紅字發(fā)票，有退回款項(xiàng)

老師，我上個(gè)月采購(gòu)買(mǎi)的軸承入庫(kù)了，但是發(fā)票是這個(gè)月開(kāi)的。上個(gè)月入的是43元，這個(gè)月是43.02元。怎么記賬。把上個(gè)月入庫(kù)的紅沖，借：原材料-軸承 43 紅字 待：其他應(yīng)收款 -采購(gòu) 43紅字 然后按照正確的 借：原材料-軸承43.02 貸：其他應(yīng)收款43.02 顯示 余額是0.2 然后把0.2 出庫(kù)對(duì)嗎

? 老師，9月份的原材料是估計(jì)入帳，10月份的分錄要紅字沖銷這筆憑證，再重新做一張正確的。然后在庫(kù)存那里做的采購(gòu)單，做不上負(fù)數(shù)，在采購(gòu)那里應(yīng)該怎么沖掉這筆估計(jì)的呢？還有，剛才不小心將上月暫估的在速達(dá)里做成了退貨，我紅字沖銷后，就回到原來(lái)的樣子了吧

借原材料，進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)付賬款，發(fā)現(xiàn)原材料數(shù)量錯(cuò)了，怎么更正上月的憑證，分錄是怎樣的？是一張憑證沖銷，進(jìn)項(xiàng)稅也沖銷？再做一張一樣分錄的憑證改個(gè)數(shù)量嗎？

老師你好，我現(xiàn)在有這樣一筆業(yè)務(wù)，四月份購(gòu)進(jìn)了一批材料，會(huì)計(jì)分錄為借原材料貸現(xiàn)金，購(gòu)進(jìn)原材料的同時(shí)，有一批原材料不合格，然后退回給供應(yīng)商，付錢(qián)的時(shí)候直接把不合格的原材料的價(jià)款再購(gòu)進(jìn)原材料里面，已經(jīng)減去了請(qǐng)問(wèn)分錄怎樣做？