老師，你好！我們公司有些事會員卡充值消費。比如充值10000贈送1000.確認收入的時候我是按10000確認含稅收入，申報增值稅，贈送的部分不用繳納增值稅吧
同學(xué)您好：贈送的部分是視同銷售的，但可以把總價11000與折扣的1000開在同一張發(fā)票上，這樣按折舊后的金額10000交增值稅。
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老師，您好。我們公司賣小汽車，請問銷售收入的確認是不是應(yīng)該減去消費稅呢？比如10000的不含增值稅售價，消費稅稅率是5％.那是不是確認的收入是99500？為什么課堂實操4s店業(yè)務(wù)沒有涉及消費稅這塊呢？
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老師，你好。我想請問一下，公司是開球館的，有辦理充值卡的業(yè)務(wù)，但是客戶充值金額有贈送金額。例如：A充值10000贈送10000，每次消費扣卡200，按每月實際消費確認收入，那這個贈送金額該怎么做
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老師，請問一下，我公司為KTV行業(yè)，有會員卡充值贈送的業(yè)務(wù)，例如:會員現(xiàn)金充值1000元，贈送金額為200元，我做分錄為 借:庫存現(xiàn)金 1000元 銷售費用 200元 貸:預(yù)收賬款 1200元 在會員消費的時候消費了500元， 消費我怎么做分錄 不考慮稅務(wù)問題
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老師，你好！我們公司有些事會員卡充值消費。比如充值10000贈送1000.確認收入的時候我是按10000確認含稅收入，申報增值稅，贈送的部分不用繳納增值稅吧
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（1）2023年12月11日，長城公司向光明公司銷售一批不含稅價格為2000萬元的產(chǎn)品，產(chǎn)品成本為1500萬元。合同約定光明公司收到后3個月內(nèi)若發(fā)生質(zhì)量問題可退貨。截至2023年12月31日，上述產(chǎn)品未發(fā)生退回。根據(jù)經(jīng)驗，該產(chǎn)品的退貨率為10%。寫出相關(guān)會計分錄及遞延所得稅
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2021 年11 月1日,向乙公司出售不含稅價為200萬元的產(chǎn)品,成本150萬元,合同約定乙公司收到產(chǎn)品后3個月內(nèi)若發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題可退貨。根據(jù)以往經(jīng)驗,退健率為12%。截至2021 年 12月31日,未發(fā)生退貨,甲公司根據(jù)最新情況重新預(yù)計產(chǎn)10% 寫出會計分錄及確認遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債相關(guān)分錄
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什么是善意占有？給我舉個例子。
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您好，老師，外貿(mào)出口企業(yè)首次核查資料中：涉及出口退（免）稅申報的相關(guān)進項稅額是否已經(jīng)轉(zhuǎn)出，上面這句話是什么意思？退稅時這句話主要是核查什么？我這邊需要怎樣應(yīng)對？
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事業(yè)單位的停車場，停車費智能軟件扣除相應(yīng)比例的手續(xù)費后將收取到的停車費轉(zhuǎn)給事業(yè)單位，那么事業(yè)單位將這個停車費上繳國庫時，如何上繳，避免存在坐支現(xiàn)象。例如收入10000元停車費，手續(xù)100元，那么記賬時，是把10000元作為全額收入（包括手續(xù)費金額在內(nèi)）記為收入，還是記停車費收入為9900元，然后直接上繳9900。
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出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，稅務(wù)系統(tǒng)自檢，顯示原購貨發(fā)票不存在，這個是怎么回事
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面試問題：明天最后一輪面試了，人事總監(jiān)面的，財務(wù)主管崗位，這個人事總監(jiān)一般會問哪些問題？針對的問題我應(yīng)該怎么回答好。有過經(jīng)驗的老師，可否分享一下
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老師臨時工工資是按勞務(wù)報酬申報嗎？
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開發(fā)票他們都是按實際充值的金額開的，開票只開10000，
但也有部分我們是申報不開票收入，因為有些個人不需要發(fā)票
同學(xué)您好，如果你現(xiàn)在這樣開，開發(fā)票的10000要確認交稅，另外的1000要視同銷售納稅，所以把兩個開在一張發(fā)票上，才能實現(xiàn)只以10000交稅的目的。
這個是前臺收銀開票，我也是剛到公司，所以有這個疑惑
老師，我們這個都是含稅價，那就算這個贈送需要交稅，我只要脫稅就可以了是嗎？
同學(xué)您好：這個發(fā)票如果能追回重開，可以重開。另外您說的脫稅是什么意思？
就是我接手是7月底，我看他們確認收入都是按價稅合計來確認的，我們不是要交稅嘛，那我應(yīng)該把含稅收入的稅額分離出來是吧
因為開票的只有差不多一半的金額
同學(xué)您好，對的，確認收入的時候，要價稅分離的。例如收款10000，稅率13%，收入確認金額=10000/1.13=8849.56，增值稅=10000/1.13*0.13=1150.44。以這些數(shù)據(jù)確認核算，不能以含稅金額確認收入。 很高興為您解答。祝工作順利。
老師，忘記說了，我們是餐飲行業(yè)，這個贈送也要視同銷售嗎？
系統(tǒng)里也能查到單筆消費本金多少，贈送多少
同學(xué)，您好：餐飲行業(yè)也一樣，贈送視同銷售，可以把贈送解釋為打折。或者系統(tǒng)里能把贈送直接改成折扣更好些。這個問題一般不在。業(yè)務(wù)實質(zhì)更重要，實際做成折扣就沒問題了。