對于科技型中小企業(yè)和北京專精特新企業(yè)從事微波射頻方面的業(yè)務(wù),增值稅稅率一般為 6%或者13%(服務(wù)是百分之六,貨物軟件是13%。企業(yè)所得稅的基本稅率為 25%,但如果符合相關(guān)優(yōu)惠政策,小微百分之五,不是小微減半征收就是15%。 增值稅稅負率和企業(yè)所得稅稅負率并沒有固定的標準數(shù)值,會受到多種因素的影響,如企業(yè)的經(jīng)營狀況、成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)特點等。一般來說,增值稅稅負率可能在 2% - 5%左右,企業(yè)所得稅稅負率可能在 1.5% - 3%左右,但這只是一個大致的范圍,僅供參考。 納稅籌劃的方法可能包括以下幾種: 1.充分利用稅收優(yōu)惠政策:關(guān)注國家和地方針對科技型企業(yè)、專精特新企業(yè)出臺的稅收優(yōu)惠政策,如研發(fā)費用加計扣除、高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠等。 2.合理規(guī)劃資產(chǎn)折舊和攤銷:根據(jù)企業(yè)的實際情況,選擇合適的折舊和攤銷方法,以降低應(yīng)納稅所得額。 3.優(yōu)化成本結(jié)構(gòu):合理增加成本支出,如加大研發(fā)投入、培訓員工等,以減少應(yīng)納稅所得額。 4.合理安排收入確認時間:根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況,在合法合規(guī)的前提下,適當推遲收入確認時間,以遞延納稅。 需要囑咐的是,納稅籌劃必須在合法合規(guī)的前提下進行,避免任何形式的偷稅、漏稅行為
老師,我公司是小規(guī)模,7-9月份來了76000的專票,93000的普票,今天要報稅,您幫我看下下面這個圖,對于專票的收入部分填在第一欄內(nèi),普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額對嗎,可是第22欄應(yīng)納稅額合計怎么沒生成數(shù)據(jù)呢,專票的收入大概有760多的增值稅?。?還有圖2附列資料用不用填?我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表,這個表2里面的應(yīng)稅行為銷售額和扣除額是什么意思,不太懂? 這個圖3是減免稅的,稅控盤這個維護費填表三里對吧?但是我們這個企業(yè)是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了,就填上這么帶著可以嗎,以后產(chǎn)生普票的收入了隨時在減,這么操作嗎? 謝謝老師,我是新手,學了實操,但是第一次給企業(yè)真實報稅,怕出錯。期待老師給指點一下
老師,我們是一般納稅人,之前買了一塊地,300萬,證書已到手,我計入了無形資產(chǎn),我們現(xiàn)在在這塊地上修建物流園和一個綜合科技樓。我們是甲方,有承包方,但是我們甲方自己找人修建,承包方就過下賬,每次打錢我們打給承包方。承包方在打給那些人。承包方收我們管理費,由于不是他們真正意義上的成包對方說每次的稅費我們也要負擔,我們甲方要專票,承包方開出去專票就要交稅,他們就有收入,增值稅企業(yè)所得稅我們都要承擔。我想問一下,他給我們開專票,下面的人如果給他們也開專票。他們不是能抵扣嗎?為啥還要我們承擔增值稅?
老師明天要面試一家知識產(chǎn)權(quán)的公司的會計,問題,1這個行當?shù)钠髽I(yè)所得稅和增值稅或者消費稅率都是多少?2這行業(yè)的增值稅稅負率和企業(yè)所得稅稅負率都是多少???3,招聘人說我們這邊既有知識產(chǎn)權(quán)公司,又有專利代理機構(gòu),及自己的律所,做的知識產(chǎn)權(quán)綜合服務(wù),業(yè)務(wù)圍繞確權(quán) 查重,維權(quán)方向。做的產(chǎn)品類似知網(wǎng)平臺,比知網(wǎng)的數(shù)據(jù)資源更為龐大?,F(xiàn)在下載新華書網(wǎng)的手機端app,里面有個學術(shù)中國的板塊就是我們產(chǎn)品,我們的客戶群體就是全國各大高校及出版機構(gòu)等。 老師麻煩回答一下上面的問題,并且結(jié)合招聘人的告知,我還應(yīng)該注意什么嗎?
老師,科技型,中小企業(yè),北京專精特新企業(yè),做微波射頻方面的,增值稅和企業(yè)所得稅是多少啊?增值稅和企業(yè)所得稅稅負率是多少呀?有啥納稅籌劃的方法嗎?今天面試了 ,老師請回復(fù)下上面問題,還有囑咐的哈 謝謝
華耀鼎欣(北京)醫(yī)療科技發(fā)展有限公司,小微企業(yè),做醫(yī)療器械的,有發(fā)明專利,還有中標維修醫(yī)療器械,還買賣器械,增值稅和企業(yè)所得稅是多少???增值稅和企業(yè)所得稅稅負率是多少呀?有啥納稅籌劃的方法嗎?明天面試了 ,老師請回復(fù)下上面問題,還有囑咐的哈 謝謝
我們是旅客運輸企業(yè),上面要求計提安全生產(chǎn)經(jīng)費,有點模糊,意思理解如下:1、2024年全年營業(yè)收入200萬,然后在2025年一月上賬開始計提,2000000乘以0.015除以12,每月計提2500元,對嗎?2、到2025年底等于計提30000元,使用安全經(jīng)費時,沖銷完就行了是嗎?等于不牽涉2025年的營業(yè)收入,理解不知道對不對?請老師指正
出售B公司股票借:其他貨幣資金﹣﹣存出投資款420000交易性金融資產(chǎn)﹣﹣公允價值變動20000投資收益10000貸:交易性金融資產(chǎn)﹣﹣成本450000同時,將原計入公允價值變動損益的金額轉(zhuǎn)入投資收益:借:投資收益20000貸:公允價值變動損益20000。這道題只有5個空,怎么填
1.2021年3月12日從證券市場上購入B公司的股票,購入價450000元,另支付交易費用20000元,增值稅專用發(fā)票注明增值稅額為1200。甲公司作為交易性金融資產(chǎn)核算。(編制1個分錄)⑴____⑵____⑶____⑷____2.2021年4月1日從證券市場上購入C公司的債券,實際支付235000元,其中含有已到付息期、但尚未支取的利息5000元,另支付交易費用6000元(普通發(fā)票)。甲公司作為交易性金融資產(chǎn)核算。(編制1個分錄)⑸____⑹____⑺____⑻____3.2021年4月25日,甲公司收到上述C公司債券的利息5000元,存入銀行。⑼____⑽____4.2021年12月31日,上述B公司的股票公允價值為430000元。⑾____⑿____5.2021年12月31日,上述,C公司的債券公允價值為246000元。⒀____⒁6.2022年2月15日,甲公司將持有的B公司股票出售,售價為420000元,含交易費用16000元和增值稅額960元,款項全部收歸銀行15.16.171819共5空7.計算上題轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅
老師,4月申報繳納個稅的時候,因3月份工資表沒出來,無法申報,之前查的時候說是可以在下月發(fā)放前申報截止期申報,但是我現(xiàn)在五月申報的時候,累計收入只有3月的了,之前申報過的1-2月的工資累計不上了,怎么辦
內(nèi)賬怎么做啊收入成本全部按含稅的做?交稅的計入管理費用?不計提工資,但折舊攤銷呢?還有什么區(qū)別?
老師好我是一般納稅人,今天開了普票,我這個月的進項能抵扣今天的普票增值稅嗎
固定資產(chǎn)入賬錯誤,企業(yè)所得稅年報需要調(diào)整固定資產(chǎn)賬載金額嗎,換是直接調(diào)稅收金額
老師,簽合同的時候是跟甲公司簽的,開票也是甲公司開的,現(xiàn)在甲公司賬戶出現(xiàn)問題,轉(zhuǎn)不進去錢,現(xiàn)在需要用乙公司的賬戶進賬,需要什么授權(quán)委托書嗎?還是需要提供其他什么說明?更符合會計法?
老師,我們公司不是工業(yè)企業(yè),是貿(mào)易公司,請問一下工商年報那里工業(yè)產(chǎn)品目錄那里怎么填寫?
開票500萬,利潤按百分之八算,交所得稅多少錢