老師，我們公司一直跟同一個供貨商拿貨，拿貨是我做分錄 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款—暫估 但是我們都是一筆一筆付錢的所以我又做 借 應(yīng)付賬款—某公司 貸 銀行存款 后期他給我開了一張發(fā)票，因?yàn)槲覀円恢庇心秘?，他開的票跟我應(yīng)付賬款的額度對不上，這種我拿到發(fā)票時候摘要怎么寫呢 具體怎么做分錄呢

您好，老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，有些科目例如預(yù)付和預(yù)收賬款，我就不想使用，用應(yīng)收和應(yīng)付代替，但是遇到一種情況，例如當(dāng)月收到貨也付款給供應(yīng)商，當(dāng)月的產(chǎn)品也做出來，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預(yù)付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應(yīng)付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng) 貸預(yù)付賬款 我的意思是怎么可以不使用預(yù)付賬款，直接用應(yīng)付賬款呢，

老師，我們是醫(yī)療器械商貿(mào)公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫了，但發(fā)票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發(fā)票。

老師，請問我們公司欠供應(yīng)商貨款，和供應(yīng)商欠我們發(fā)票數(shù)不一致，咋記賬反應(yīng)？本月進(jìn)貨我直接登記了，借原材料，貸應(yīng)付賬款，后面收到發(fā)票，發(fā)票不一定是本期的，怎么記賬？發(fā)票額度需要單獨(dú)用表格登記吧

老師 我們單位購買原材料 沒有收到發(fā)票，我們也沒有付款 采購時暫估入賬 借：原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）100 貸：應(yīng)付賬款-供貨商100 當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)了成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 90 貸：原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）90 次月收到發(fā)票并付款 借：原材料 100 貸：原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）100 借：應(yīng)付賬款-供貨商100 貸：銀行存款100 但是此時科目余額表 原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）此科目是-90 因?yàn)樯显陆Y(jié)轉(zhuǎn)了90 這個月沖此科目時還剩下10 所以是-90 這我該怎么調(diào)整，是上月分錄不對嗎還是需要做個成本回沖嗎？不理解 請老師指導(dǎo)