您好,附加稅不用單獨處理,因為是根據(jù)實繳的增值稅來計算的,本期我們需要繳多少跟著申報表寫分錄 借:管理費用或原材料等科目 貸:應交稅費——應交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 月末看應交稅費——應交增值稅這個二級科目余額方向 月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 應交稅費——未交增值稅,用 應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)科目來結(jié)轉(zhuǎn),不用把進項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn), 借:應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅 , 看應交稅費——應交增值稅的余額方向,上面分錄可以是反分錄 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
本月沖紅上月發(fā)票的金額大于本月銷售收入,導致本月銷售收入為負數(shù),如沖紅的金額為100萬,沖紅的增值稅和附加稅已交,這種情況報稅是要到稅務大廳里去報,1、增值稅留抵,那附加稅呢,怎么操作? 2、賬務處理上,增值稅可以沖紅,是轉(zhuǎn)到“轉(zhuǎn)出多交增值稅”科目還是“未交增值稅”科目借方? 3、賬務處理上,附加稅怎么操作呢,是直接記稅金及附加科目負數(shù)嗎?
本月繳納上月稅金及附加和增值稅,此業(yè)務上月沒有做賬怎么辦?這個需要怎么調(diào)整?
補交上兩個月的增值稅和附加稅,報表已經(jīng)改完,這個賬務處理怎么做?
我公司12月收到11月增值稅留抵退稅稅款,本月需要繳納增值稅及附加稅,但是報表上顯示附件稅為0,該如何進行賬務處理
老師,我們公司23年9月的一張發(fā)票進項轉(zhuǎn)出做錯月份,稅務局上?讓重新更正申報,重新繳納的增值稅及附加稅如何做賬務處理?以前繳納過的增值稅及附加稅做了退稅已經(jīng)退回來了,這個怎么做賬務處理?
本題的答案中,等式為什么是≥0,而不是大于等于1000
合同違約金能可以做企業(yè)所得稅中扣除嗎
期初在產(chǎn)品成本150萬,本期生產(chǎn)成本600萬,產(chǎn)成品成本500萬,問期末在產(chǎn)品成本是多少
老師您好,個稅手續(xù)費返還是入其他業(yè)務收入還是主營業(yè)務收入?
借用,歸還股東借款在現(xiàn)金流量表中如何列報?是放經(jīng)營活動還是籌資活動?
我是賣空調(diào)的一般納稅人,安裝公司對方給我開了1%的安裝費進項能抵扣嗎?我賣空調(diào)給其他單位給對方公司開的13%的安裝費,那豈不是差額稅點我要承擔
月初計劃成本50,材料差異節(jié)約1,購入材料計劃成本150,材料差異節(jié)約5,銷售材料成本100,求實際成本,這個怎么算
審計報告賦碼了后附的營業(yè)執(zhí)照和審計報告簽字者的CPA證書會有什么影響嗎
老師,沒有成立個體戶,自然人個人存在按經(jīng)營所得交稅的情況嗎
我們是小規(guī)模納稅人,租一個個人的房子,租賃發(fā)票代開,是在稅務現(xiàn)場代開的時候,稅務局就會代扣代繳個稅嗎 請專業(yè)的老師回答