老師好，稅務查賬后，補交之前幾個年度的增值稅(由于取得發(fā)票不合規(guī)，稅務老師在今年直接給更改的之前年度對應月份增值稅納稅申報表的進項稅額），具體怎么做分錄？
借利潤分配、未分配利潤 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出
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老師，稅務稽查到幾年前取得的發(fā)票是虛開發(fā)票，要求進項稅額轉出補繳增值稅和附加稅費，補繳申報的時候賬上有期末留抵稅額稅務說是補繳的增值稅是以前年度的，現(xiàn)在的留抵稅額不能抵扣，是直接補繳了稅務處理決定書所列明的需要補繳的金額，賬務該怎么處理呢？？？
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老師好，問一下，之前年度取得的增值稅專用發(fā)票（已入賬且抵扣）現(xiàn)在要調出來，并且要補增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅，企業(yè)所得稅年報的話需要調增部分是發(fā)票的不含稅金額嗎？那應補附加稅在企業(yè)所得稅年報里具體怎么調？
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老師好，稅務查賬后，補交之前幾個年度的增值稅，具體怎么做分錄？
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老師好，稅務查賬后，補交之前幾個年度的增值稅(由于取得發(fā)票不合規(guī)，稅務老師在今年直接給更改的之前年度對應月份增值稅納稅申報表的進項稅額），具體怎么做分錄？
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師好，稅務查賬后，補交了之前幾個年度的增值稅(由于取得發(fā)票不合規(guī)，稅務老師在今年直接給更改的之前年度對應月份增值稅納稅申報表的進項稅額），具體怎么做分錄？
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交稅的時候呢？不用交的是之前年度的增值稅，不需要通過以前年度損益調整科目嗎老師？
你好，企業(yè)會計準則的用以前年度損益調整，小企業(yè)會計準則用利潤分配未分配利潤你用的是哪一個？
用以前年度損益調整科目是不是會導致資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關系不對了就?
做以前年度損益調整和利潤分配，未分配利潤都會有影響。
那如果勾稽關系不對的話，還需要調整報表嗎？對外提供報表或者是申報財務報表的時候
對外提供沒有影響，這個不影響，即使你做了分紅，它都會有影響的，這個可以
對了老師，取得的發(fā)票不能稅前扣除，后邊還會讓更改企業(yè)所得稅匯算清繳調增然后補企業(yè)所得稅，那補得增值稅也是像您剛說的那么處理嗎？借：利潤分配-未分配利潤/以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交增值稅進項轉出 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅進項轉出 交稅時：借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款，是這樣嗎老師？
你好，納稅調增就可以的，賬上不需要做處理。
第二個做反了，其他的可以。
那補交額增值稅是像您剛說的那么處理嗎？借：利潤分配-未分配利潤/以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交增值稅進項轉出 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅進項轉出 交稅時：借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款，是這樣嗎老師？
第二個分錄做反了，看一下的。