老師好，我單位是小規(guī)模納稅人，這個季度共收培訓(xùn)年費(fèi)96萬元（2024.4.1至2025.3.30號）應(yīng)該怎樣做分錄，應(yīng)交多少增值稅？
同學(xué)你好 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 你開具全額發(fā)票的嗎？？
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尊敬的老師，您好！我單位是小規(guī)模納稅人，在今年第二季度繳納了稅控盤維護(hù)費(fèi)280元，第二季度應(yīng)交增值稅為6500元，現(xiàn)在7月1日至15日季度申報增值稅，想抵減這280元，請問，抵減時:借:應(yīng)交稅費(fèi)(應(yīng)交增值稅)280 貸:管理費(fèi)用280 這個會計分錄做在第二季度，還是做在第三季度？
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老師，您好。我們是非營利組織小規(guī)模納稅人，第四季度的應(yīng)交增值稅稅金，因?yàn)榧径蠕N售額不超45萬，原先開普票時的分錄，借 應(yīng)收賬款 貸 提供服務(wù)收入 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅，這個應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅應(yīng)該轉(zhuǎn)到哪里？分錄怎么寫？
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老師好，我公司是小規(guī)模企業(yè)，2季度共計收入20萬元，應(yīng)交增值稅是1980.2元。賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢？1個季度不超過30萬是免稅的，那這個1980.2的增值稅如何處理呢？謝謝老師
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本公司是小規(guī)模納稅人本季度開票收入437310.88開票稅率一個點(diǎn)，增值稅是4373.11 元。但是超過三十萬全額征稅稅款是三個點(diǎn)13119.33元。請問老師這個做收入的分錄，和應(yīng)交增值稅分錄分別應(yīng)該怎么做？
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本公司是小規(guī)模納稅人本季度開票收入437310.88開票稅率一個點(diǎn)，增值稅是4373.11 元。但是超過三十萬全額征稅稅款是三個點(diǎn)13119.33元。請問老師這個做收入的分錄，和應(yīng)交增值稅分錄分別應(yīng)該怎么做？
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老師年費(fèi)全都做收入嗎，不是先做預(yù)收賬款，按本季度做收入然后交稅嗎
只看了十多萬的發(fā)票，剩下的都是收據(jù)
只開了十多萬發(fā)票
同學(xué)，你好 如果你沒有開發(fā)票，那你按本季度做收入然后交稅
老師，就是說培訓(xùn)費(fèi)96萬元／4個季度，本季度做24萬的收入，這樣本季度不超過30萬元，就不用交增值稅，這樣理解對吧？
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
老師，如果96萬培訓(xùn)費(fèi)其中開發(fā)票40萬元，這種情況，本季度確認(rèn)收入也是24萬不超過30萬，不用交增值稅對吧？
同學(xué)你好 不是，你開票了40萬，系統(tǒng)匹配的你是超過30萬的
好的，謝謝老師
不客氣，祝工作順利