他們沒有轉(zhuǎn)回，昨天聯(lián)系代賬的了，自己承認(rèn)工作不仔細(xì)沒有轉(zhuǎn)回

您好，是23年暫估，24年收到發(fā)票么，還是哪年的呀，

我現(xiàn)在也不是要追究代賬的責(zé)任，現(xiàn)在首要任務(wù)是如果把目前的問題解決了或者降低損失

您好，是的，我要跟您一起寫分錄，還是要確認(rèn)清楚，不能誤導(dǎo)您的 是23年暫估，24年收到發(fā)票么，還是哪年的呀

我先再陳述一下事情：2023年暫估，在2024年年初收到發(fā)票，原本在所得稅匯算清繳的時(shí)候應(yīng)該替換成收到的發(fā)票金額，但是他們忘記了，導(dǎo)致去年的利潤是虧損。我們公司不是那種只想零申報(bào)的企業(yè)。今年的利潤原本目前只有幾十萬，但是如果把暫估去掉，直接就是100多萬，再加上這個(gè)季度的銷售，凈利有兩百萬，如果我們后續(xù)有大額的進(jìn)項(xiàng)也沒事，但是沒有這么多進(jìn)項(xiàng)和成本了。所以今年的利潤會(huì)超過300萬 我的需求：就是想知道目前我怎么做才能解決因?yàn)闀汗赖霓D(zhuǎn)回導(dǎo)致的這個(gè)利潤太大的問題。

您好，這個(gè)好解決的，在24年賬套里沖回23年錯(cuò)的分錄，再按發(fā)票做正確科目和金額的分錄，損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個(gè)科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時(shí)更正申報(bào)當(dāng)年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表。也就是申報(bào)數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。

這個(gè)更正申報(bào)去年的年報(bào)下個(gè)月還能做嗎？有沒有截止時(shí)間？

您好，可以做的，更正申報(bào)沒有時(shí)間要求，就是要補(bǔ)稅的話從6.1起加收每日0.05%的滯納金

謝謝老師的耐心解答