老師，我們單位用銀行POS機(jī)收款，但是都是次日到賬的，那每個月的最后一天收到的錢都是要到次月1號到賬的，實際上這個錢也應(yīng)該計入到這個月做收入吧，那這個分錄要怎么寫，還是說不用管 直接按照開票金額做收入

天涯老師，您好，麻煩您看到的問題，幫我解答一下。謝謝 我們是專升本培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，小規(guī)模納稅人，跟學(xué)堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務(wù)期是16個月。 6.1-6.29日學(xué)員報名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預(yù)收賬款 8800 然后確認(rèn)6月收入時 借：預(yù)收賬款8800/16 貸：主營業(yè)務(wù)收入8800/1.03/16=8712.87/16 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅8712.87*0.01/16=87.13/16 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應(yīng)該怎么處理賬務(wù)呢 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認(rèn)收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認(rèn)收入的分錄 小規(guī)模，增值稅3%減按1%得

老師我們是牙科醫(yī)院，我們收款有抖音，美團(tuán)，pos機(jī)掃碼收款，抖音是5天后到賬銀行卡，美團(tuán)是半個月到賬銀行卡，pos機(jī)是第二天到賬，我這個分錄應(yīng)該怎么寫合適，賬怎么對合適？謝謝老師！

老師我們子公司之前的營收自己管理，現(xiàn)在他們七月開始對子公司的營收歸總公司統(tǒng)一管理，子公司收入總公司統(tǒng)一收款，然后月底再給子公司清算轉(zhuǎn)款給子公司，子公司銀行卡余額對接轉(zhuǎn)入子公司，他們第三方收入未到賬部分也要對接入總公司卡里面， 1??銀行卡余額對接： 借：銀行存款-總公司-某某卡 10000 貸：應(yīng)收賬款-子公司10000 （之前和子公司之間掛帳用的應(yīng)收科目） 2??子公司應(yīng)收科目余額： 借：應(yīng)收賬款-美團(tuán) 500 貸：應(yīng)收賬款-子公司500 （6月子公司美團(tuán)未到賬的500元，7月是到總公司卡了） 老師我處理是否有問題，有問題應(yīng)該怎么修改

老師，您好，我們是幼兒園食堂，老師的餐費(fèi)是每天刷臉，但是每個月最后一天的餐費(fèi)，要第二天到銀行賬戶。老師的餐費(fèi)通過預(yù)收賬款核算。 參照實際考勤調(diào)賬 借：預(yù)收賬款110 貸：伙食費(fèi)收入-教職工110 按照實際收到的錢 借：銀行存款 100 貸：預(yù)收賬款100 下個月初做 借：銀行存款10 貸：預(yù)收賬款10 老師，您看我這樣做對嗎？還有一個問題，我們的考勤收據(jù)是電腦打印的，按照一個月實際出勤打印的110元。這樣收據(jù)和實際收到有差異。應(yīng)該怎么處理呢？