老師，請問下，我2021匯算清繳不退稅，調(diào)增了2020年50萬成本，到了22年第一季度，虧損彌補(bǔ)不夠，也沒有收到票，當(dāng)時分錄是，借成本，貸其他應(yīng)付款，那我今年一季度應(yīng)該是，借其他應(yīng)付，貸銀行存款，但是我當(dāng)時把成本調(diào)增了，如果現(xiàn)在收不到票，就按百分百收入繳納企業(yè)所得稅，假如我做暫估，那么我后期其他應(yīng)付越掛越多怎么處理？

老師，我們公司有一筆房租費90萬，是屬于2022.9--2023.2月的租金，因為一直沒收到發(fā)票，還掛在預(yù)付賬款中，沒有做費用，2022年匯算清繳虧損80來萬，如果匯算清繳結(jié)束以后才收到發(fā)票，那收到發(fā)票要怎么賬務(wù)處理? 現(xiàn)在匯算清繳又要怎么處理呢?謝謝老師解答

老師你好，公司今天支付了一筆22年3月到23年3年的房租費用，因為這一筆是之前老總另一家公司簽訂的合同，但金額一直沒付，這個月合同付款方改成本公司了(合同其他內(nèi)容都沒有變，合同仍是22年-23年），所以在此之前也沒有做過房租攤銷，這種情況下怎么處理？

22年有一筆房租80萬已于當(dāng)年支付，也收到了發(fā)票，但是當(dāng)時沒有入費用，掛在了其他應(yīng)收款 請問現(xiàn)在要怎么處理呢？ （公司為一般納稅人，從22年以來都是虧損的）

請懂的老師回答： 22年有一筆房租80萬已于當(dāng)年支付，也收到了發(fā)票，但是當(dāng)時沒有入費用，掛在了其他應(yīng)收款 請問現(xiàn)在要怎么處理呢？涉及未分配利潤、稅費調(diào)整嗎？ （公司為一般納稅人，從22年以來都是虧損的）