老師好，我請(qǐng)教一下，21年新成立的公司（屬于小型微利企業(yè)，但是是一般納稅人）年度報(bào)表上成本比收入高了一些，匯算清繳的時(shí)候，成本比收入高，有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)提示，提示稅務(wù)局會(huì)認(rèn)為是少確認(rèn)收入，但事實(shí)上就是收入少，成本高。像新成立的公司，這樣申報(bào)，有會(huì)有問題嗎？

我報(bào)企業(yè)所得稅預(yù)繳的時(shí)候利潤總額沒有把營業(yè)外收入加進(jìn)去，但是我賬上已經(jīng)做了，填寫年度報(bào)表的時(shí)候是按照賬上的，做匯算清繳的時(shí)候我納稅明細(xì)表調(diào)增了收入-其他那一欄，然后風(fēng)險(xiǎn)提示這個(gè)，我應(yīng)該怎么調(diào)呢？

老師，請(qǐng)問年報(bào)營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報(bào)，我已將年度調(diào)整數(shù)加進(jìn)了利潤總額，并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對(duì)嗎？現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應(yīng)該就填寫年報(bào)里的數(shù)字+調(diào)整數(shù)，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報(bào)數(shù)？那如果是這樣的話，我這就要補(bǔ)稅蠻多的了，因?yàn)榫筒盍艘粋€(gè)營業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

老師好，有實(shí)操過高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎？是國家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)，在這個(gè)季度，給補(bǔ)貼了15萬， 利潤表里，營業(yè)收入是0，營業(yè)成本是0，政府補(bǔ)助的營業(yè)外收入有15萬， 那企業(yè)所得稅的表怎么填呢？ 利潤總額為145034.47元， 謝謝

匯算清繳上的高新技術(shù)企業(yè)那張表上的本年企業(yè)總收入是利潤表上的營業(yè)收入+營業(yè)外收入嗎？為什么稅務(wù)局說不對(duì)，寫低了，因?yàn)楦咝率杖胧前凑者@個(gè)總收入湊數(shù)字的，總收入寫低了，這樣高新就不符合了?？墒俏覜]看到還有哪個(gè)收入沒寫上