2022年做了一筆借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付-XX公司，而且當(dāng)年也結(jié)轉(zhuǎn)損益了。今年發(fā)現(xiàn)這筆成本不屬于其自己公司成本，現(xiàn)要重回這筆分錄怎么處理呢？
你好，同學(xué) 反方向沖回跟他相關(guān)的所有分錄
貸：應(yīng)付賬款
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老師，2021年的分錄借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估，借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：應(yīng)付賬款-xx公司，現(xiàn)在要沖掉這筆，怎么用以前年度損益調(diào)整 科目調(diào)呢？
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2022 年度代理記賬把 借：預(yù)付賬款 350 記成了借：應(yīng)收帳款 350，并且在 2022 年還做了分錄 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 350 貸：應(yīng)收賬款 350 實(shí)際情況是這筆既不是收入也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，2023 年該怎么做分錄調(diào)賬呢？
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2022 年度代理記賬把預(yù)付賬款 350 記成了借：應(yīng)收帳款 350，并且在 2022 年還做了分錄 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 350 貸：應(yīng)收賬款 350 實(shí)際情況是這筆既不是收入也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，2023 年稅務(wù)需要怎么調(diào)整呢？
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2022年做了一筆借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付-XX公司，而且當(dāng)年也結(jié)轉(zhuǎn)損益了。今年發(fā)現(xiàn)這筆成本不屬于其自己公司成本，現(xiàn)要重回這筆分錄怎么處理呢？
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老師，您好！公司本應(yīng)在2022年時(shí)做這筆分錄，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500元，貸：其他應(yīng)付款500，剛才查到少做了，到現(xiàn)在來(lái)做這筆，正常會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？
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是7月庫(kù)存10090.03，但因?yàn)橐偶俣纪私o供應(yīng)商了，清空倉(cāng)庫(kù)了，應(yīng)該怎么做成本
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是7月庫(kù)存10090.03，但因?yàn)榉偶倬投纪私o供應(yīng)商了，清空倉(cāng)庫(kù)了，這個(gè)應(yīng)該怎么做
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老師，500元以下的支出可以不要發(fā)票就給員工報(bào)銷(xiāo)是嗎
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我司有筆研學(xué)旅行費(fèi)收入8852元，研學(xué)旅行由某個(gè)教育公司承接，我司付對(duì)方4495元，這個(gè)4495元成本結(jié)轉(zhuǎn)怎么做賬？
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老師，你好 以前我們公司銷(xiāo)售貨物給經(jīng)銷(xiāo)商是這么做的 借：應(yīng)收 10000 貸：收入8849.56 稅金1150.44 借：銀存10000 貸：應(yīng)收10000 這樣就平掉了 但是我們現(xiàn)在改政策了，經(jīng)銷(xiāo)商如果說(shuō)符合返現(xiàn)要求，半年后按照付款總額的20%返款，這我在當(dāng)時(shí)收到的時(shí)候都做收入了應(yīng)該怎么做賬？萬(wàn)一不符合規(guī)則又不返，具體應(yīng)該改成怎么樣做賬
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公司安裝了一臺(tái)空調(diào)放在員工宿舍給員工用，這臺(tái)空調(diào)的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵嗎？
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老師好，我司為國(guó)有企業(yè)，預(yù)防了對(duì)方單位一部分款項(xiàng)，現(xiàn)財(cái)務(wù)需要發(fā)送對(duì)賬單，請(qǐng)問(wèn)對(duì)賬單有沒(méi)有什么格式？如果想催款的話， 是不是可以發(fā)催款函？催款函有沒(méi)有格式？
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老師，貿(mào)易公司沒(méi)有其他員工，不含稅金額550904.42元，企業(yè)所得稅稅率0.5%，參照小微企業(yè)稅率，企業(yè)所得稅是2754.52，是這樣算的嗎？
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老師，勞務(wù)報(bào)酬上個(gè)月忘記申報(bào)，如何補(bǔ)申報(bào)，在哪申報(bào)
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今天法人股東往公賬打款2萬(wàn)元，打款時(shí)備注注資款?，F(xiàn)在把這筆錢(qián)退還給法人股東，備注退還注資款，這筆業(yè)余作廢，可以這樣操作嗎
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老師 不涉及到以前年度調(diào)整嗎？還有當(dāng)年申報(bào)企業(yè)所得稅也把這部分成本做進(jìn)去了，這個(gè)怎么處理
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本用以前年度損益調(diào)整科目代替
只做一筆借：其他應(yīng)付-XX，貸：以前年度損益調(diào)整 嗎？ 其他賬務(wù)不用做嗎？
是的，是這個(gè)分錄， 以前年度損益調(diào)整科目結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
老師 那我還要不要做一筆以前年度調(diào)整到未分配利潤(rùn)？還是期末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益？
是的，以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整到未分配利潤(rùn)
老師 當(dāng)年的企業(yè)所得稅申報(bào)已做成本，現(xiàn)在稅務(wù)這塊兒怎么辦
做成本的話，不用納稅調(diào)整了
相當(dāng)于當(dāng)年多做了這部分的成本，這樣也不用納稅調(diào)整嗎
是的，你說(shuō)的很對(duì)的，同學(xué)