記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本 6月 借主營業(yè)務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄

#提問#老師好，在2021年12月暫估了一筆成本 借：主營業(yè)務成本 60 貸：應付賬款 -暫估 60 2022年1月收到30發(fā)票,那么應該調整以前年度損益調整還是利潤分配？具體分錄該怎么做

2022年做了一筆暫估成本分錄借：主營業(yè)務成本 貸：應付帳款，但是沒有發(fā)票的，也沒有付款的，2023年做匯算清繳的時候調整，交所得稅，但是應付帳款一直掛賬，改如何處理

我2022年12月暫估的分錄是這么做的， 借：主營業(yè)務成本648596 貸：應付賬款648596 .然后我2023年1月沖暫估的分錄是這么做的： 借：應付賬款 648596 貸：以前年度損益調整648596 根據(jù)收到票： 借：主營業(yè)務成本601250 貸：應付賬款601250 老師這個分錄對嗎？怎么感覺不對呢，應該怎么處理，比如我暫估了648596，但是收到票只收到601250，這個應該怎么處理呢？

2022 年度代理記賬把 借：預付賬款 350 記成了借：應收帳款 350，并且在 2022 年還做了分錄 借：主營業(yè)務成本 350 貸：應收賬款 350 實際情況是這筆既不是收入也沒有結轉成本，2023 年該怎么做分錄調賬呢？