老師，請問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調整，23年本來負利潤，現在發(fā)現很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產生所得稅，把這些直接在年報里按實際數據申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務報表和企業(yè)所得稅申報表吧

老師，做一季度賬時才發(fā)現去年四季度所得稅忘記寫計提分錄，損益結轉時也忘記了結賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計準則，不能用以前年度損益調整，那我應該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應交稅費，應交所得稅嗎？ 去年申報表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調整嗎？怎么調

老師，我公司是小企業(yè)會計準則，2023年的4季度有些采購沒有做入庫也沒有做成本結轉，只做了銷售，因為當時沒有取得采購發(fā)票，現在才有發(fā)票，所以我現在更改了報表，企業(yè)利潤表上的數據發(fā)生了變化，企業(yè)所得稅也要更改，預繳的所得稅要不要申請退回？還是匯算清繳的時候再退？

老師您好！我想請教一下，我現在發(fā)現電子稅務局去年第四季度財務報表和我賬套里面的資產負債表的預付款項的數字有出入，我更改了第四季度的資產負債表的預付款項的數字，那第四季度的企業(yè)所得稅匯算清繳不是做過了，影響嗎，那個也要更改嗎，我還不會呢，沒做過個稅匯算清繳

老師好，我們24年6月之前賬是代賬公司做的，我接回來后為了方便數據統(tǒng)計，從1月份按照代賬憑證錄入系統(tǒng)，由于損益是手動輸入導致第一季度數據沒有更新到報表中，后面季度的利潤表數據是從第二季度開始，累計數是錯誤的，季度企業(yè)所得報表中利潤表也是錯誤的，我現在匯算清繳才發(fā)現，所得稅季度報表還能更改嗎？我只更正年度匯算清繳可以嗎？就是營業(yè)收入的金額不對