企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增加業(yè)務(wù)招待費(fèi)4186元，營業(yè)外捐贈(zèng)支出12000元，金蝶帳上需要做什么處理拿
你好，匯算清繳的納稅調(diào)整賬上是不用做的。
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老師好！2021年所得稅匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)2021年會(huì)計(jì)賬上少計(jì)入，營業(yè)外支出32.07元稅務(wù)局罰款滯納金，該單位執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，那么2021年所得稅年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)整營業(yè)外支出增加32.07元，所得稅2021年年度匯算清繳申報(bào)表也增加32.07元。請(qǐng)問2021年4季度財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅4季度申報(bào)表不調(diào)整營業(yè)外支出增加32.07元可以嗎，在2022年4月調(diào)整，，營業(yè)外支出增加32.07元，就是利潤減少32.07元可以嗎
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某制藥公司增值稅一般納稅人，2021年主營業(yè)務(wù)收入5800萬元，其他業(yè)務(wù)收入420萬元，營業(yè)外收入350萬元，主營業(yè)務(wù)成本2800萬元，其他業(yè)務(wù)成本360萬元，營業(yè)外支出210萬元，稅金及附加400萬元，管理費(fèi)用550萬元，銷售費(fèi)用900萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用180萬元，投資收益150萬元。其中：管理費(fèi)用中業(yè)務(wù)招待費(fèi)50萬元，銷售費(fèi)用中產(chǎn)告費(fèi)600萬元，營業(yè)外支出中包括對(duì)外捐贈(zèng)貨幣資金140萬元（通過縣級(jí)政府向貧困地區(qū)捐贈(zèng)120萬元，直接向某學(xué)校捐贈(zèng)20萬元）。要求：計(jì)算上述業(yè)務(wù)應(yīng)交的企業(yè)所得稅。
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請(qǐng)問老師，單位購買4臺(tái)熱水器共計(jì)8000元，收到的是普票，然后捐給了養(yǎng)老院，做營業(yè)外支出 貸 庫存商品 8000元 貸 銷項(xiàng)稅8000*13% ，請(qǐng)問老師，購入再捐出企業(yè)還要繳納一筆銷項(xiàng)稅，另外企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，這個(gè)放到營業(yè)外支出的8000×（1+13%）支出，還得調(diào)增處理，怎么總的看來這筆捐贈(zèng)對(duì)企業(yè)不利呢。
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企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增加業(yè)務(wù)招待費(fèi)4186元，營業(yè)外捐贈(zèng)支出12000元，金蝶帳上需要做什么處理拿
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您好老師，請(qǐng)問我匯算清繳的時(shí)候業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增了6000元，補(bǔ)繳了300元的企業(yè)所得稅，這個(gè)我賬上要怎么處理
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報(bào)關(guān)金額可以低于進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的含稅價(jià)嗎？例如一件商品采購回來含稅10000，成本8849.56，稅額1150.44,報(bào)關(guān)金額9000,這樣合理嗎？
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老師，代賬的賬真是亂，我要調(diào)他的賬還是怎么整
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交城鎮(zhèn)土地使用稅的土地，在計(jì)算房產(chǎn)稅時(shí)，符合條件需并入房產(chǎn)原值計(jì)稅 。若從價(jià)計(jì)征房產(chǎn)稅，房產(chǎn)原值要包含地價(jià)（如取得土地使用權(quán)價(jià)款等 ）；宗地容積率低于 0.5 有特殊計(jì)算方法。從租計(jì)征房產(chǎn)稅時(shí)一般不涉及。老師，這里的容積率如何計(jì)算 ，低于0.5的房產(chǎn)稅又如何交
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公司外幣收到100美金，貨物沒報(bào)關(guān)通過快遞出去的，貨物價(jià)值20美金，運(yùn)費(fèi)80美金，那我開票出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷按多少金額開？
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老師，我是大學(xué)超市，平時(shí)不涉及交稅，每學(xué)期期末清理庫存全部貨物退給供應(yīng)商，有個(gè)業(yè)務(wù)4月自采了一批貨物4月付款5月入庫到思迅系統(tǒng)的一個(gè)超市，5月又發(fā)起調(diào)撥從這個(gè)超市調(diào)撥到另外兩個(gè)超市分貨，4月有在調(diào)撥的超市里銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候有這個(gè)供應(yīng)商的成本，這樣怎么操作，把5月入庫單做賬在4月可以嗎，調(diào)撥單是做賬在4月還是5月，做在5月4月的這個(gè)調(diào)撥過去的超市結(jié)轉(zhuǎn)完成本庫存商品是負(fù)數(shù)可以嗎這樣
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運(yùn)輸公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算方法是什么
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產(chǎn)品和鑼架開在一張發(fā)票上，是不是要分開確認(rèn)收入和核算成本？一個(gè)是主營業(yè)務(wù)收入一個(gè)是其他業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)收入要結(jié)轉(zhuǎn)成本，其他業(yè)務(wù)收入鑼架需要做結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
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老師，請(qǐng)問有沒有火車票丟失相關(guān)報(bào)銷制度？
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老師好，我們準(zhǔn)備變更經(jīng)營地址，是不是房產(chǎn)證一定要有的
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個(gè)體戶開了對(duì)公賬戶，開通了社保，客戶不開票，收款轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)卡上，業(yè)務(wù)統(tǒng)一轉(zhuǎn)入對(duì)公賬戶，可以這么操作嗎，收入后付上銷售單，然后開成本發(fā)票，這樣可以嗎
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那我的利潤未分配利潤會(huì)不會(huì)對(duì)不??
會(huì)不會(huì)對(duì)不上
這個(gè)是會(huì)有差額的，就是因?yàn)榧{稅調(diào)整的原因是沒沒問題的。
怎么說要 調(diào)表
調(diào)表是因?yàn)檠a(bǔ)了企業(yè)所得稅，補(bǔ)提企業(yè)所得稅需要這么做
沒有稅，那未分配利潤簇?fù)硖?
未分配利潤不用天拿
這個(gè)未分配利潤只是正常的結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目就可以了。
比如-10000，調(diào)增了1000，實(shí)際應(yīng)該9000怎么結(jié)轉(zhuǎn)
調(diào)增的1000賬上不用做賬，這個(gè)是稅務(wù)上的納稅調(diào)整
按照-10000，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤了就成
那未分配利潤帳上不是-10000稅務(wù)上才-9000
不操作的話
對(duì)，這個(gè)本身就有差額，允許彌補(bǔ)虧損是稅務(wù)允許的