那就是4月只是付款的業(yè)務(wù)可以做借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款，4月結(jié)轉(zhuǎn)成本有這個供應(yīng)商的銷售成本正常結(jié)轉(zhuǎn)嗎

同學(xué)你好 對的，正常結(jié)轉(zhuǎn)

那我5月咋做賬老師，5月思迅系統(tǒng)全部入庫到圣邦超市，然后圣邦超市又做的調(diào)撥單調(diào)撥到圣泰超市，但是4月發(fā)生銷售了，4月正常結(jié)轉(zhuǎn)成本的話5月需要調(diào)整4月結(jié)轉(zhuǎn)的這個成本嗎怎么調(diào)整呢

這兩個超市是各自單獨(dú)核算的嗎

不是在一個賬套里面

我的意思是稅務(wù)上是各自獨(dú)立核算嗎

是兩個個體工商戶單獨(dú)報(bào)稅，這個沒關(guān)系不交稅收入都不按賬上數(shù)據(jù)填報(bào)，我意思現(xiàn)在做賬肯定是4月做付款業(yè)務(wù)，5月入庫5月調(diào)撥肯定要做賬在5月對吧，但是現(xiàn)在在結(jié)轉(zhuǎn)四月庫存商品成本，成本是從思迅系統(tǒng)里面導(dǎo)出來的銷售成本，因?yàn)?月這個調(diào)撥過去的超市有銷售，在銷售成本里面有數(shù)據(jù)了，這里4月和5月如何處理呢

那這個就是撥出方賣給撥入方的

這個做個調(diào)撥就行，庫存商品一借一貸就行

5月入庫要5月才能做調(diào)撥的帳吧，4月發(fā)生的這個主營業(yè)務(wù)成本咋弄

對的 確認(rèn)了收入才結(jié)轉(zhuǎn)成本

那就是4月只是做付款業(yè)務(wù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本正常結(jié)轉(zhuǎn)就行，5月做審入庫和調(diào)撥正常結(jié)轉(zhuǎn)5月的成本是嗎老師

同學(xué)你好 對的 是這樣的

那這樣4月結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候庫存商品在貸方期末余額是負(fù)數(shù)沒關(guān)系嗎？沒有入庫

貸方余額負(fù)數(shù)不就是借方正數(shù)嗎

如果不入庫，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本是這樣顯示的，科目余額表里面庫存商品都在貸方，這樣可以嗎老師不入庫正常結(jié)轉(zhuǎn)成本

商貿(mào)企業(yè)最好是入庫再出庫

那還是要把5月份的入庫單做賬做到4月份呀老師，這樣結(jié)轉(zhuǎn)成本就正常了