請聽題(金額簡化）：22年開業(yè)，小規(guī)模，股東個人100%持股，，，22年賬上盈利1000元。22年報沒調(diào)增減。23年賬上虧損1500元，23年年報調(diào)增2500元交了企業(yè)所得稅。問24年1月注銷本月無收入，只有租金水電120元，現(xiàn)在這種情況，賬上未分配利潤金額是多少，注銷分紅稅交多少？24年企業(yè)所得稅交多少？

老師，我們是服務行業(yè)，有2個問題: 1.23年的成本，已支付，24年收到成本發(fā)票。但是23年需要計提成本時，知道成本發(fā)票金額8600（不含稅金額:8113.21+稅額486.79)，應該怎么計提呢？ 2.確認收入后，成本專票是24年收到的，無法抵扣，是否就需要按照已確認的收入，正常交增值稅？

問：23年收入不含稅28578.34 交增值稅199.46，，，，24年新含稅收入17694.3，，，現(xiàn)在我想把23年按2.5%稅負率納稅，少交的部分補到24年交，24年收入也按2.5%交，請問24年我需要按多少稅負率交稅現(xiàn)在

23年有一筆3萬的收入按未開票收入入賬了 借庫存現(xiàn)金 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費—增值稅 實際23年發(fā)票已開也申報交稅了 又按發(fā)票做了一筆 借銀行存款 貸 主營 應交稅費 24現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了問題怎么更正做分錄

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