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老師好,我23年計提印花稅做錯了,錯誤的是:借:應(yīng)交稅費-印花稅,貸:應(yīng)交稅費-印花稅,今年怎么調(diào)整呢

2024-04-11 10:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-11 11:01

把這個紅沖再做上正確的就行了。

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快賬用戶8301 追問 2024-04-11 11:02

不用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

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齊紅老師 解答 2024-04-11 11:04

你好,后面正常計提影響損益的是用以前年度損益調(diào)整,現(xiàn)在紅沖這筆不用。

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快賬用戶8301 追問 2024-04-11 11:05

小企業(yè)會計準(zhǔn)則,正確分錄是怎樣做

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齊紅老師 解答 2024-04-11 11:07

借應(yīng)交稅費貸應(yīng)交稅。 借未分配利潤貸。應(yīng)交稅費印花稅。

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把這個紅沖再做上正確的就行了。
2024-04-11
你好,印花稅根本不需要計提,而且你之前借方和貸方是同一個科目,相當(dāng)于沒有做,所以不需要調(diào)整
2024-04-12
借應(yīng)交稅費貸利潤分配,未分配利潤匯算清繳、調(diào)增。
2024-05-11
借:利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)交稅費-印花稅
2024-06-22
你好,你這個分錄是正確的,那個企業(yè)所得稅不需要立刻補繳,一般是在下一年匯算清繳的時候再計算的
2021-03-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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