老師，2023年，小規(guī)模開(kāi)普票季度不超30萬(wàn)，免征增值稅，請(qǐng)問(wèn)第一季度開(kāi)具專(zhuān)票11萬(wàn)，普票35萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)，是按照全額46萬(wàn)繳納增值稅嗎？

小規(guī)模納稅人2023年第四季度普票開(kāi)了38萬(wàn)，繳納了增值稅，24年一季度把23年第四季度普票紅沖30萬(wàn)，重新開(kāi)30萬(wàn)專(zhuān)票，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)30萬(wàn)的專(zhuān)票增值稅，可以抵之前交過(guò)的38萬(wàn)普票增值稅嗎？

小規(guī)模納稅人2023年第四季度普票開(kāi)了38萬(wàn)，繳納了增值稅，24年一季度把23年第四季度普票紅沖30萬(wàn)，重新開(kāi)30萬(wàn)專(zhuān)票，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)30萬(wàn)的專(zhuān)票增值稅，可以抵之前交過(guò)的38萬(wàn)普票增值稅嗎？后面我去大廳更改了第四季度的增值稅報(bào)表，但第一季度增值稅報(bào)表帶出數(shù)據(jù)沒(méi)變，沒(méi)有退稅數(shù)據(jù)出現(xiàn)依然要繳稅，如何處理？

小規(guī)模納稅人，23年4季度開(kāi)了30萬(wàn)普票，8萬(wàn)收據(jù)，繳了增值稅。 24年1季度紅沖了23年這30萬(wàn)普票，開(kāi)了30萬(wàn)專(zhuān)票，又開(kāi)了10萬(wàn)普票，20萬(wàn)收據(jù)，申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)紅沖的30萬(wàn)與10萬(wàn)普票，20萬(wàn)收據(jù)沖平，不光沒(méi)了30萬(wàn)免稅額，還要繳30萬(wàn)專(zhuān)票的稅，我該怎么才能退稅呢？

老師小規(guī)模納稅人23年四季度開(kāi)普票38萬(wàn)已繳稅，24年一季度，紅沖其中30萬(wàn)普票，重新開(kāi)了30萬(wàn)專(zhuān)票己繳稅，1季度收入普票30萬(wàn)，1季度增值稅申報(bào)表-30萬(wàn)十30萬(wàn)十30萬(wàn)專(zhuān)票，是不是紅沖的30萬(wàn)普票將1季度的免稅額沖沒(méi)了，23年4季度稅退不回來(lái)了？