1.季報時需要交稅8000，但是房屋租賃費(fèi)沒開發(fā)票，不能稅前扣除，我現(xiàn)在就需要把房屋租賃費(fèi)調(diào)出來對嗎？要不納稅調(diào)整時還需要補(bǔ)稅對嗎？ 2.我現(xiàn)在申報企業(yè)所得稅時，填寫營業(yè)成本時，隨意填寫一個數(shù)，只要成本大于收入就行，然后我納稅調(diào)整時再交稅，可以嗎

老師，我家是個體經(jīng)營部，現(xiàn)在要申報年度匯算清繳，2022年第二季度申報時，需繳納151.86元，現(xiàn)在我申報了年度匯算清繳時，系統(tǒng)顯示稅局要退還稅費(fèi)151.86元，稅局打來電話還要求我申報經(jīng)營所得個稅C表，，現(xiàn)在申報不了C表，稅局說需要調(diào)整一下報表，讓報表為0才行，我要怎么調(diào)整呢？

就是老師，我們應(yīng)收賬款三年以上未收到款，作壞賬準(zhǔn)備，體現(xiàn)在營業(yè)外支出，報表上營業(yè)外支出多了一百多萬，我這邊參考體現(xiàn)有營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報所得稅，會不會被稅務(wù)局提醒你這個營業(yè)外支出怎么回事，然后我說計提壞賬準(zhǔn)備，然后他說稅務(wù)局不認(rèn)，是不是叫我調(diào)回來，到時候調(diào)回來利潤自然高了，就要被喊補(bǔ)企業(yè)所得稅，實際上我就算掛了在營業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時候我也不會作稅前抵扣，我也會調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營業(yè)外支出稅務(wù)局叫我調(diào)回來補(bǔ)稅就麻煩了，老師你覺得稅務(wù)局有這個可能嗎

我在報年度企業(yè)所得稅時總是保存不了，后來打電話到稅務(wù)局好像是有個罰款要調(diào)出來，不能稅前扣除，我當(dāng)時做的營業(yè)外支出，現(xiàn)在我的報表需要怎么調(diào)整，賬上需要怎么調(diào)整

老師，您好，我23 年有出售固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)，固定資產(chǎn)原值減少，當(dāng)時我做的主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在匯算清繳，需要調(diào)整到營業(yè)外支出科目嗎？那我23年第4季度的財務(wù)報表和第4季度的企業(yè)所得稅申報表需要調(diào)整嗎？請老師指導(dǎo)