當(dāng)初會(huì)計(jì)申報(bào)每個(gè)季度企業(yè)所得稅時(shí)候，那個(gè)營(yíng)業(yè)收入和財(cái)務(wù)報(bào)表不一樣，填錯(cuò)了但是我們一直虧損的，所以沒(méi)有交稅，現(xiàn)在匯算清繳按財(cái)務(wù)報(bào)表正確的來(lái)填寫(xiě)的，就可以了嗎，不需要另外調(diào)整報(bào)錯(cuò)了的嗎

1.季報(bào)時(shí)需要交稅8000，但是房屋租賃費(fèi)沒(méi)開(kāi)發(fā)票，不能稅前扣除，我現(xiàn)在就需要把房屋租賃費(fèi)調(diào)出來(lái)對(duì)嗎？要不納稅調(diào)整時(shí)還需要補(bǔ)稅對(duì)嗎？ 2.我現(xiàn)在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，填寫(xiě)營(yíng)業(yè)成本時(shí)，隨意填寫(xiě)一個(gè)數(shù)，只要成本大于收入就行，然后我納稅調(diào)整時(shí)再交稅，可以嗎

老師。個(gè)人所得稅企業(yè)查賬征收。銷售額沒(méi)有達(dá)到30萬(wàn)。我在做收入的時(shí)候需要把1%的稅款分離出來(lái)嗎？因?yàn)樯陥?bào)經(jīng)營(yíng)所得稅的時(shí)候，不用交的增值稅轉(zhuǎn)入到營(yíng)業(yè)外收入里面去了，但是經(jīng)營(yíng)所得稅申報(bào)里面沒(méi)有單獨(dú)的填寫(xiě)行。之前申報(bào)的時(shí)候都是把成本調(diào)少了。

老師你好，工廠有部分廠房出租，收到租戶給的租金，合同上約定了，需要開(kāi)發(fā)票需要給稅點(diǎn)給我們，人家不需要發(fā)票就收據(jù)就可以。那一直也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，沒(méi)做租賃收入處理，報(bào)稅不也就沒(méi)計(jì)收入了嗎。那如何處理的更合理呢，是要開(kāi)發(fā)票嗎，那就是多一個(gè)增值稅對(duì)吧，還有房產(chǎn)稅是不是就按照租賃收入的12%交稅吧。還是不開(kāi)票，報(bào)稅時(shí)，在未開(kāi)具發(fā)票那一欄填個(gè)租金收入的金額就可以？不然只有支出，沒(méi)有收入，是不是不合理？但交稅又增加了企業(yè)負(fù)擔(dān)

廠房租金每月3萬(wàn)元，一年36萬(wàn)，按月支付，合同里面未約定開(kāi)具房租費(fèi)發(fā)票。房租費(fèi)目前不能入賬存在幾個(gè)問(wèn)題： 1.租賃合同不是入賬的依據(jù)，公司收到房東以個(gè)人名義開(kāi)具的房屋租賃發(fā)票才能計(jì)入成本。如果不開(kāi)發(fā)票的話，到時(shí)候稅務(wù)查到會(huì)被納稅調(diào)增的，因?yàn)榉繓|偷稅漏稅了，有真實(shí)案例的。 2.如果只讓房東開(kāi)個(gè)收條，這個(gè)租金可以入賬，但是不能企業(yè)所得稅前扣除的。目前公司沒(méi)有取得發(fā)票，這個(gè)廠房租金就不能計(jì)入成本，也不能稅前扣除，就是不能減少企業(yè)的利潤(rùn)?。入賬意義不大。 3.租金沒(méi)有發(fā)票，如果對(duì)公賬戶支付了應(yīng)該入賬，匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增。 4.如果公司沒(méi)有支付款項(xiàng)給這個(gè)職工，暫時(shí)不處理入賬。辛苦老師幫我分析一下以上幾點(diǎn)我理解的對(duì)嗎？