老師，一般納稅人的員工出差的差旅費(fèi)，機(jī)票是1300元普票1個(gè)點(diǎn)，13元可以全額抵扣增值稅嗎？住宿票1200，稅率1%，12元的進(jìn)項(xiàng)可以全額抵扣增值稅嗎？餐飲票1000元專票3個(gè)點(diǎn)，30元的進(jìn)項(xiàng)稅可以全額抵扣增值稅嘛？
你好，機(jī)票按9個(gè)點(diǎn)抵扣，可以抵扣的稅額=1300/1.09*9% 住宿費(fèi)有取得專用發(fā)票嗎 餐費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵扣?
開的車險(xiǎn)費(fèi)專票可以抵扣增值稅
通行費(fèi)電子普票可以抵扣增值稅的
-
Q
老師，請問一下，業(yè)務(wù)員集中報(bào)銷差旅費(fèi)，取得一般納稅人開具的住宿費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明金額2000元不含稅，取得小規(guī)模納稅人自開的住宿費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明金額1000元，不含稅，報(bào)銷飛機(jī)票6540元，火車票3815元，其他車票700元，其中注明旅客身份信息的412元。求報(bào)銷住宿費(fèi)可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額報(bào)銷，國內(nèi)游客運(yùn)輸服務(wù)可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)計(jì)入管理費(fèi)用的金額。
-
Q
老師，差旅費(fèi)-住宿，和交際應(yīng)酬費(fèi)-餐飲。這兩個(gè)開來的是增值稅專票可以抵扣銷項(xiàng)稅嗎？
-
Q
老師，我公司是一般納稅人，屬于商貿(mào)企業(yè)，8月進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票不含稅金額5734.51元，增值稅額745.49元。 8月銷項(xiàng)增值稅專用發(fā)票不含稅金額6967.25元，增值稅稅額905.75元，需要認(rèn)證增值稅專用發(fā)票， 8月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不夠抵扣增值稅銷項(xiàng)，我可以用1月份的一張?jiān)鲋刀愡M(jìn)銷專用發(fā)票抵扣嗎
-
Q
北京君豪實(shí)業(yè)有限公司是增值稅一般納稅人，增值稅稅率13%。本年5月份派出50名員工去外地出差兩周，出差的餐飲和住宿預(yù)算支出為500000元（含稅）。現(xiàn)有兩套方案可供選擇：方案1：購進(jìn)餐飲服務(wù)300000元，購進(jìn)住宿服務(wù)200000元，取得增值稅專用發(fā)票，稅率為6%。方案2：購進(jìn)餐飲服務(wù)200000元，購進(jìn)住宿服務(wù)300000元，取得增值稅專用發(fā)票，稅率為6%。問：餐飲服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額，住宿服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)
-
Q
員工出差取得住宿費(fèi)增值專用發(fā)票1200元，報(bào)銷時(shí)按公司規(guī)定住宿費(fèi)只能報(bào)1000元，另有出差補(bǔ)助400元，實(shí)際公司支付報(bào)銷1400元。這張住宿發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額可以全部抵扣嗎？
熱門問答 更多>
-
工商年報(bào)中的納稅總額是所得稅嗎
-
審計(jì)把多繳的企業(yè)所得稅調(diào)到其他流動資產(chǎn)，是企業(yè)所得稅費(fèi)用，其他流動資產(chǎn)，但不是應(yīng)該要應(yīng)交企業(yè)所得稅這個(gè)科目來過渡的嗎
-
24年我暫估材枓成本5萬，到25年做匯算清繳沒有拿到發(fā)票回來，那成本調(diào)增，財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)，利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表都要調(diào)嗎？
-
算個(gè)稅時(shí)，工資里包含的全勤，績效，獎金，加班費(fèi)都要加進(jìn)去是嗎
-
老師，這個(gè)是什么意思？我在老家已經(jīng)交了合作醫(yī)療？怎么還給交了這個(gè)？
-
制造業(yè)會計(jì)哪些表格是需要會計(jì)人員自己制作的嗎？有模板嗎？可不可以一一列舉出來
-
資料:某公司20XX年度發(fā)生部分債權(quán)投資業(yè)務(wù): 1.1月1日,購入T公司當(dāng)月發(fā)行的3年期普通債券,面值為200000元,相關(guān)稅費(fèi)400元,實(shí)付200400元,款項(xiàng)用銀行存款支付。 2.1月1日,購入R公司當(dāng)日發(fā)行的公司債券,面值200000元,買價(jià)208000元。該債券期限為3年,年利率6%,每年1月1日及7月1日各付息一次。實(shí)際利率為4.56%。 3.1月1日,以銀行存款1000萬元購入L公司同日發(fā)行的面值為1250萬元的公司債券,5年期，票面利率為4.72%,到期一次還本付息，實(shí)際利率為10%。 4.假定第五年10月8日,出售L公司債券,實(shí)收1500萬元。 要求:根據(jù)上述資料,編制有關(guān)會計(jì)分錄
-
老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，未分配利潤是負(fù)數(shù)，個(gè)人經(jīng)營所得稅不用交，正常獨(dú)資企業(yè)交完個(gè)人經(jīng)營所得稅就分紅了，資產(chǎn)負(fù)債表未分配項(xiàng)是0，但是是負(fù)數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤咋填呢
-
老師，請問有筆12月份制造費(fèi)用暫估，5月到不了票了，匯算清繳怎么處理呢？后期到票，又如何處理呢？
-
轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入是主營業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
住宿費(fèi)也是專票1200元稅率1，12元進(jìn)項(xiàng)可以全額抵扣嗎？
你好，住宿費(fèi)可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=1200/1.01*1%?
老師，如果是小規(guī)模呢，機(jī)票1300是普票，住宿費(fèi)1300普票，餐飲票1200也是普票，他們可以當(dāng)費(fèi)用票抵扣收入對嗎？
你好，如果是小規(guī)模納稅人，取得這些發(fā)票，是計(jì)入費(fèi)用抵扣所得稅，無法抵扣增值稅
全額抵扣收入對嗎？比如我收入10000那就減機(jī)票1300減1300住宿減1200餐飲=6200交企業(yè)所得稅對嗎？
你好，出差的費(fèi)用，是全額抵扣利潤的? 有收入，正常還會有對應(yīng)的成本才是啊?
好的老師，假設(shè)成本還沒有發(fā)票的情況，那我最后就用6200來交企業(yè)所得稅對嗎？
你好，是的，是這樣的
老師，那這些費(fèi)用是入差旅費(fèi)還是入業(yè)務(wù)招待費(fèi)呢
你好 因?yàn)槌霾畎l(fā)生的交通費(fèi)，住宿費(fèi)，伙食費(fèi)等計(jì)入差旅費(fèi) 招待客戶發(fā)生的支出，計(jì)入?業(yè)務(wù)招待費(fèi)
這個(gè)伙食費(fèi)那就是只能員工個(gè)人吃的飯錢對吧？老師對于這個(gè)飯錢的金額有沒有一個(gè)界定說不能超過多少呢？比如吃一餐飯不能超過100元？
你好，員工出差的伙食費(fèi)，是員工個(gè)人吃的。 沒有具體的標(biāo)準(zhǔn)
好的謝謝老師
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以評價(jià)，謝謝。
老師，我現(xiàn)在是小規(guī)模，員工出差拿回來的餐飲票是他個(gè)人吃飯的那種，一餐就吃40元的，一起有300元左右，這300元可以記到差旅費(fèi)然后全額按300元抵扣收入嗎？
你好，是的，是這樣的
好的，謝謝老師
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以評價(jià)，謝謝。