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老師好,填寫匯算清繳中,資產(chǎn)總額平均值,因?yàn)楣臼?023年12月成立的,只有第四季度有賬,第一季度至第三季度是0,第四季度平均值6.77萬,現(xiàn)在要填年度匯算清繳,資產(chǎn)總額平均值,直接帶出來的金額是1.69萬,不知道對不對,但是第四季度企業(yè)所得稅季報(bào)中季度平均值是6.77萬,麻煩老師幫忙講解一下

2024-03-24 11:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-24 11:25

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快賬用戶4640 追問 2024-03-24 11:45

公司第四季度才成立,第一季度至第三季度資產(chǎn)是0,第四季度資產(chǎn)總額季度平均值為(季初0.01+季末13.53)/2=6.77萬,年度匯算清繳資產(chǎn)總額平均值帶出來的是1.69萬=6.77萬/4季度,不是說年度匯算清繳里面的資產(chǎn)總額季度平均值要和第四季企業(yè)所得稅的資產(chǎn)總額季度平均值一樣嗎,第四季度平均值是6.77萬,而匯算清繳帶出來是1.69萬,按哪個(gè),我也不確定

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齊紅老師 解答 2024-03-24 12:39

按稅局之前給的指引是填1.69就可以

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2024-03-24
你好 從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額季度平均值都是? (季度初數(shù)據(jù)%2B季度末數(shù)據(jù))/2 2季度資產(chǎn)平均值 (0%2B1)/2=0.5 3季度資產(chǎn)平均值 (1%2B1)/2=1 4季度資產(chǎn)平均值 (1%2B2.75)/2=1.875 人數(shù)1個(gè),平均數(shù)是1
2024-03-08
三個(gè)季度的平均值合計(jì)/3
2022-05-16
同學(xué)你好 季度和年度的一樣 直接按照季度平均值=(季初值%2B季末值)/2來寫就行
2022-03-25
你好同學(xué),季度平均值=(季初%2B季末)/2 年度平均值=全年四季度平均值之和/4
2022-03-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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