老師，請問小規(guī)模納稅人本月貨物發(fā)出確認未開票收入2萬元，次月開具上月發(fā)出貨物2萬元的增值稅發(fā)票，請問老師納稅申報應(yīng)該怎么調(diào)整？

光明企業(yè)(小規(guī)模納稅人)按季度申報納稅,2季度已實現(xiàn)收入43萬元,6月30日采取預(yù)收款方式銷售一批貨物3萬元。問:該企業(yè)在6月30日發(fā)貨還是在7月1日發(fā)貨好?

2022年的貨款已經(jīng)確認為無票收入20萬元，2023年1月客戶要求開2023年貨款發(fā)票20萬，2023年1月開票總額20萬，銷售收入總額30萬。 1、2023年1月如何報增值稅。開票收入20萬（跨年開票），無票收入30-20=10萬？對嗎？ 2、賬務(wù)如何處理，如何入賬？ 2、匯算清繳怎么調(diào)？

按季度申報的小規(guī)模納稅人A在2023年4月銷售貨物取得收入10萬元，5月提供建筑服務(wù)取得收入20萬元，同時向其他建筑企業(yè)支付分包款12萬元，6月銷售自建的不動產(chǎn)取得收入200萬元。則A小規(guī)模納稅人2023年第二季度（4-6月）差額后合計銷售額218萬元（=10＋20-12＋200），超過30萬元，但是扣除200萬元不動產(chǎn)，差額后的銷售額是18萬元（=10＋20-12），不超過30萬元，可以享受小規(guī)模納稅人免稅政策。同時，納稅人銷售不動產(chǎn)200萬元應(yīng)依法納稅。 請問下，申報按18萬申報嗎？納稅申報表怎么填寫呢？

房地產(chǎn)公司2023年8月開具不征稅發(fā)票30萬元（預(yù)收款收入，當時身份是小規(guī)模納稅人，為了便于計稅，未收到款項），2024年1月10日收到10萬元，2024年1月18日收到20萬元，分別開具了數(shù)電發(fā)票（不征稅）。問題：2023年8月開具的30萬元紙質(zhì)發(fā)票需要紅沖嗎？