老師，我們公司是進出口代理業(yè)務(wù)，收美元結(jié)匯，然后轉(zhuǎn)給老板付貨款，但是貨款什么的都沒發(fā)票，之前的會計都是做的預(yù)收預(yù)付，記在往來款里面了，現(xiàn)在往來數(shù)目很大，這個怎么辦呢？以后收款記在借銀行存款 貸：預(yù)收賬款 里面，給老板轉(zhuǎn)賬也記借：預(yù)收賬款 貸：銀行存款 這樣做分錄沖一下可以嗎？
你好，收款是公司匯的款項，轉(zhuǎn)出是支付的個人，兩個賬戶不一致，不能沖銷預(yù)收賬款。 在支付的時候還是要和老板說明，取得發(fā)票再支付，或者先支付匯總開具發(fā)票。 這個情況有按照分紅征收個人所得稅的風險。
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老師 請教一個問題 我們公司的員工借款去購買材料 然后我做的分錄是 借其他應(yīng)收款 貸 銀行存款 付款給她的時候我就忘記之前他掛帳了 我就做的借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 我現(xiàn)在要調(diào)賬 這分錄怎么做呢老師
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老師，我們是建筑公司，掛靠我們公司投標的項目，聽說內(nèi)賬可以用預(yù)收款來做收到的工程款，分錄是借銀行存款，貸XX預(yù)收款，可是我們都是開出發(fā)票才收到工程款的，這樣也是用預(yù)收款嗎？當我們付給掛靠的公司時分錄怎么做呢？
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老師您好，公司收到上游一筆預(yù)收貨款，轉(zhuǎn)身就付給了下游企業(yè)，正常記賬的話，是借銀行存款，貸預(yù)收賬款；借預(yù)付賬款，貸銀行存款，這樣會導致公司資產(chǎn)總額增加。如果為了不增加公司總資產(chǎn)，可不可以這樣記：借銀行存款，貸預(yù)收賬款；借應(yīng)付賬款，貸銀行存款?；蛘哂闷渌挠嫹ǎ恐饕沁@業(yè)務(wù)跨年了，不想讓公司的總資產(chǎn)那么大。還是我這賬的分錄我也寫錯了？
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老師，我們公司是進出口代理業(yè)務(wù)，收美元結(jié)匯，然后轉(zhuǎn)給老板付貨款，但是貨款什么的都沒發(fā)票，之前的會計都是做的預(yù)收預(yù)付，記在往來款里面了，現(xiàn)在往來數(shù)目很大，這個怎么辦呢？以后收款記在借銀行存款 貸：預(yù)收賬款 里面，給老板轉(zhuǎn)賬也記借：預(yù)收賬款 貸：銀行存款 這樣做分錄沖一下可以嗎？
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老師，剛接手一個賬，上個月有一筆預(yù)收賬款，之前會計說不知道是什么款，就都給轉(zhuǎn)到庫存現(xiàn)金記到備用金里面了，我現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出來，應(yīng)為之前已經(jīng)建立了預(yù)收賬款科目也有發(fā)生額，我得通過預(yù)收賬款科目呀，之前咨詢的老師告訴我這樣做分錄，但是我感覺不對呢 收到錢賬上的分錄 借：庫存現(xiàn)金 5000 貸：銀行存款 5000 現(xiàn)在改正 借：銀行存款5000 貸：庫存現(xiàn)金 5000 借：銀行存款5000 貸：預(yù)收賬款5000 這么做我怎么覺得，銀行存款對不上呢，本身紅沖回來就是原先的金額了，在借一個5000元，不多了嗎？
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現(xiàn)在給老板轉(zhuǎn)賬都是記在預(yù)付賬款里面，跟老板說了，他說就是沒有發(fā)票，所以這個賬感覺很亂，收款記在預(yù)收賬款里面，轉(zhuǎn)賬給老板就記在預(yù)付賬款里面
我明白你意思，這個得引起重視，和老板說清楚得改變這個現(xiàn)狀
老師，以我現(xiàn)在這個情況來說，收到款： 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 轉(zhuǎn)給老板支付貨款時： 借：預(yù)付賬款 貸銀行存款 這樣可以嗎？預(yù)收和預(yù)付能對沖一下吧？
你好，收款和退款是同一個人可以，你這個情況也不能證明收款和付款是同一個人。是不可以的
老師，還有別的記賬方法可以對沖一下嗎？
你好，這個沒有其他方法了，對私匯款現(xiàn)在是稽查重點
日常業(yè)務(wù)這樣操作太頻繁，時間長或者金額大容易被稽查，還是得規(guī)范報銷支出想辦法
好的，謝謝老師
不客氣，祝工作順利