老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒獲得發(fā)票，也就是說我12月暫估其他應(yīng)付款90萬，三月份匯算清繳時(shí)候我調(diào)增這90萬，是不是3月賬務(wù)需要處理為借，其他應(yīng)付款90萬，貸以前年度損益調(diào)整90萬，借，以前年度損益調(diào)整90萬，貸，利潤分配，未分配利潤90萬。這個(gè)賬務(wù)處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個(gè)月調(diào)整都可以對(duì)吧，不一定非要在3月匯算清繳調(diào)增這90萬時(shí)候調(diào)整賬務(wù)，對(duì)嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復(fù)。

老師好，我在2021年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了其他項(xiàng)目，原因是2021年多繳納了所得稅，不退，稅務(wù)局說后期抵稅，這個(gè)我需要做賬務(wù)處理嗎？后期抵稅的時(shí)候我要怎么操作呢？季度的時(shí)候好像不能調(diào)減，一定要22年匯算清繳的時(shí)候抵扣嗎？但是匯算清繳招待費(fèi)不需要補(bǔ)那么多所得稅，這個(gè)正確處理方式是怎樣的？

老師，請(qǐng)教下：我剛接手一家之前由外賬公司做的賬，現(xiàn)在要企業(yè)所得稅匯算清繳2022年度，我發(fā)現(xiàn)2022年的賬本里面有暫估庫存40萬，只有做賬憑證，沒有發(fā)票支撐，現(xiàn)在一直讓老板去補(bǔ)這個(gè)暫估發(fā)票進(jìn)來，老板也一直沒動(dòng)靜，我覺得這家賬之前有虛開發(fā)票的嫌疑，現(xiàn)在我是這家賬務(wù)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，我有點(diǎn)擔(dān)心我有風(fēng)險(xiǎn)。老師，這樣的情況我該怎么辦呢？要是暫估發(fā)票補(bǔ)不進(jìn)來，怎么處理企業(yè)所得稅匯算清繳才合規(guī)呢？

老師好，由于我們存在虛開發(fā)票的情況，稅局查到后，整了兩百多萬的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，管理員就讓我們?nèi)ヮI(lǐng)那個(gè) 稅務(wù)通知回去，我們問需要怎么處理，管理員就說把事情告訴你老板，他也沒說怎么處理，開給我們進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的公司，我們都聯(lián)系不上，現(xiàn)在不知道辦，請(qǐng)老師指條方向 老師，之前問題老師了，有滿意的回復(fù)了，現(xiàn)在想加問一下， 到現(xiàn)在我老板還沒處理得，那我很糾結(jié)，今天需要申報(bào)增值稅嗎？我是等處理好再申報(bào)，還是，今天就報(bào)，一直不扣款呢？

老師好，咨詢一下，我現(xiàn)在接手的這家發(fā)現(xiàn)上上任在2022年的時(shí)候暫估了一千多萬的成本，我前任也沒管他，這個(gè)我后續(xù)需要處理嗎？如果需要處理，要怎么處理好些？另外我前任說她都沒有所得稅匯算清繳，那我后續(xù)需要做嗎？