10月份我公司和客戶公司有份水泵設備的購銷合同，我是供貨方，總價20萬。付款條款為預付款30%，貨到一個月付清。 現(xiàn)30%的預付款我已經(jīng)開了13個點的專票，并且6萬塊公對公到賬了，剩下的70%款子客戶說不開發(fā)票了，要現(xiàn)金付，不走公賬！怎么現(xiàn)金付是可行的？客戶直接個人轉賬給我個人可以嗎？原合同要做更改嗎？

5.企業(yè)為一般納稅人，現(xiàn)向客戶賒銷了一批產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票注明價款為50萬元，適用的增值稅稅率為13%。為早日收回貨款，企業(yè)與客戶簽訂合同時，給出4/10、2/20、n/30的付款條件。貨物已發(fā)出，客戶預計將在20天內付款，在發(fā)貨后的第15天，企業(yè)收到銀行轉來的進賬通知單告知客戶已支付了貨款。要求：編制相關會計分錄。

5.企業(yè)為一般納稅人，現(xiàn)向客戶賒銷了一批產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票注明價款為50萬元，適用的增值稅稅率為13%。為早日收回貨款，企業(yè)與客戶簽訂合同時，給出4/10、2/20、n/30的付款條件。貨物已發(fā)出，客戶預計將在20天內付款，在發(fā)貨后的第15天，企業(yè)收到銀行轉來的進賬通知單告知客戶已支付了貨款。要求：編制相關會計分錄。

老師，您好！我想問一下，我們上個月收了客戶的預付款30%，這個月按照合同約定，我們先開50%的發(fā)票給客戶，然后客戶再支付30%的款，但是現(xiàn)在還沒收到款，貨也沒發(fā)，那我開票了，應該怎樣做賬呢，謝謝！

機器設備銷售公司年初簽了一份80萬的銷售合同，客戶是一個教育集團，3月份收到20%的預收款并開出相應金額的銷售發(fā)票（數(shù)量都是零點幾臺的），現(xiàn)在貨物已全部交付給教育集團了， 但客戶卻說由于資金不足， 剩余的80%的貨款由客戶對接的學校和教育機構支付， 并就剩余的80%的貨款與支付貨款的學校和教育機構重新簽定購貨合同， 剩余的80%銷售發(fā)票也開給支付貨款的學校和教育機構，這樣子可以嗎？我怎么感覺像債務重組呢？