老師，前邊的會計沒有入成本，只有主營業(yè)務收入，沒有主營業(yè)務成本，因為她不會做帳，就是我跟您說的老板倆公司，a公司進貨，拿b公司銷售，所以b公司就沒有主營業(yè)務成本，然后她為了不交稅，做了分錄管理費用—暫估，請問我現在要怎么操作？她456月份的稅已經報了，我是不是要先沖掉暫估管理費用，然后開票b公司給a公司進貨，再寫一步主營業(yè)務成本的分錄？

老師您好，我是剛畢業(yè)接手我們公司全盤會計。由于上個月我交接的那個人做賬小數點寫錯，導致制造費用多計提了585000，管理費用多計提313826.31，銷售費用少計提1173.69，原材料少計提69019.69。我本月記賬的主營業(yè)務成本4710610.06=主營業(yè)務收入4879745-利潤160000-管理費用-財務費用-銷售費用-稅金及附加。 本月結轉的庫存商品3379295，上月結余庫存商品711920.57。 所以，如果我借 主營業(yè)務成本 負（313826.31-1173.69） /貸 庫存商品 負（313826.31-1173.69） ， 那我本月庫存商品結余=3379295-4710610.06+711920.57=-619394.45，還是負值。我們公司沒有產成品單價，主營業(yè)務成本是根據：營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務費用，倒擠出來的。所以我想主營業(yè)務成本是不是虛增了管理費用銷售費用上個月的差額，這個月是不是應該沖銷這個數值？但是這樣沖庫存商品還是負的，請老師指教

老師我們銷售成桶的油，但是我們公司主要是生產銷售飼料的，油不是我們的主營業(yè)務，是我們之前買多了，用不完，所以賣掉一部分，去年購買的沒有記賬，所以這個月賣掉一部分我收到錢，借銀行存款，貸其他業(yè)務收入，怎么結轉成本呢借其他業(yè)務成本，貸方我當時沒有入庫，原材料和庫存商品都是0

老師，公司是直接采購后直接銷售的商品，之前是先到庫存商品，在轉主營業(yè)務成本的，我現在可以不計入庫存商品，直接到主營業(yè)務成本可以嗎，可以的話這個摘要要怎么寫呢 就是借:主營業(yè)務成本 應交稅費應交增值稅進項稅額 貸:應付賬款 這個分錄的摘要怎么寫

老師，新年好，我想問下，商貿公司，銷售種類太多了，一進回來，就買掉，不入庫存商品，直接去主營業(yè)務成本，可以嗎，我們沒有預收貨款，都是開票之后在收款，當月申報，只申報開票金額和進項金額結轉成本嗎