老師我們從A公司采購了一批貨100噸，單價1萬元一噸，稅額13萬，我們支付A公司113萬元，并且收到A公司給我們開具100噸的發(fā)票，但是從A公司運輸?shù)轿覀児就局袚p失了1噸，但是我們也把這100噸入庫了，借：庫存商品100萬，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）13萬， 貸：銀行存款113萬。現(xiàn)在我們公司要A公司賠付我們1噸的損失加上5000元賠償金，現(xiàn)在我們公司收入A公司的賠償1噸*1萬元+5000=15000元，但是A公司并未把損失1噸發(fā)票沖紅，我們卻做了100噸入庫，現(xiàn)在該怎么辦呢？？？收到了100噸入賬了，并且收到了15000元的賠付怎么做分錄呢
你好，15000做營業(yè)外收入
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老師我們公司從國內(nèi)A公司采購了一批貨100噸，每噸10萬元，A公司給我們開具發(fā)票了，入庫時發(fā)票少了1噸，我們收到采購發(fā)票時，借：庫存商品100萬，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）13萬，貸：銀行存款113萬，但是現(xiàn)在就是要沖紅，我們又做了抵扣，現(xiàn)在就是沖紅了，我們該怎么做分錄呢，又怎么把99噸發(fā)票入賬呢，請老師寫成相關(guān)分錄一下，謝謝
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老師，2023年9月我們公司從國內(nèi)A公司采購了一批貨100噸，每噸10萬元，9月份A公司給我們開具發(fā)票100噸了，入庫時發(fā)票少了1噸，我們收到采購發(fā)票時，借：庫存商品100萬，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）13萬，貸：銀行存款113萬，10月我們要求A公司重新開具99噸發(fā)票給我們，但是我一把100噸發(fā)票做了抵扣，10月A公司把100噸發(fā)票沖紅了，我們讓A公司沖紅后給我們開99噸發(fā)票，但是A公司在11月份才給我們開99的發(fā)票，請問老師這時我們該怎么做分錄呢，又怎么把99噸發(fā)票入賬呢，請老師把9到11月相關(guān)分錄寫出來給我們一下，謝謝老師，麻煩老師寫成帶有數(shù)字的分錄一下，多謝老師
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老師，2023年9月我們公司從國內(nèi)A公司采購了一批貨100噸，每噸10萬元，9月份A公司給我們開具發(fā)票100噸了，入庫時發(fā)票少了1噸，我們收到采購發(fā)票時，借：庫存商品100萬，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）13萬，貸：銀行存款113萬，10月我們要求A公司重新開具99噸發(fā)票給我們，但是我一把100噸發(fā)票做了抵扣，10月A公司把100噸發(fā)票沖紅了，我們讓A公司沖紅后給我們開99噸發(fā)票，但是A公司在11月份才給我們開99的發(fā)票，然后給我們退回1噸損失貨物的錢1.13萬元，請問老師這時我們該怎么做分錄呢，又怎么把99噸發(fā)票入賬呢，請老師把9到11月相關(guān)分錄寫出來給我們一下，謝謝老師，麻煩老師寫成帶有數(shù)字的分錄一下，多謝老師。
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請問一下老師，我們從國內(nèi)A公司里采購了一批貨500噸，單價10000元，稅額65萬元，我們支付給A公司金額500+65=565萬元，A公司也給我們開具采購發(fā)票565萬元，現(xiàn)在我們直接把貨物聰A公司運輸?shù)轿覀兛蛻鬊公司，然后發(fā)現(xiàn)500噸中1噸有破損了，現(xiàn)在我們公司要求A公司賠償這破損1噸的款給我們1萬元，再加上5%的賠償金500元，A公司支付給我們10500元。請問我們收到這個10500元怎么做賬呢？分錄該怎么做呢？我們要這10500元給A公司嗎
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我們從A公司采購了500噸貨物，單價一萬元一噸，同時A公司給我開具了500噸發(fā)票，我們的入庫分錄是這么做的，借：庫存商品500萬，應(yīng)交稅稅費——進(jìn)項稅65萬，貸：銀行存款565萬。當(dāng)時我們采購時是直接把貨運輸?shù)轿覀兛蛻鬊公司手上，貨到達(dá)了B公司發(fā)現(xiàn)貨破損了1噸，現(xiàn)在A公司不作廢這500噸發(fā)票，還要退錢給我們1噸的破損賠償費：10500元，請問我們收到這10500元，怎么做分錄？請把這收到10500元的分錄寫出帶有數(shù)字的分錄給我們一下可以嗎？謝謝老師
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更規(guī)范的做法就沖回10000的庫存商品，對應(yīng)進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，5000記營業(yè)外收入
更規(guī)范的做法就沖回10000的庫存商品，對應(yīng)進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，5000記營業(yè)外收入？？？那么這個庫存商品沖回怎么做呢？？？
如果做庫存商品沖回的話，我的進(jìn)項稅13萬已經(jīng)抵扣了呀？這又怎么處理呢
借：銀行存款15000 貸：庫存商品 10000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）1300 營業(yè)外收入 3700
1300的進(jìn)項不能抵扣，營業(yè)外收入沒有5000了，已經(jīng)勾選抵扣了申報進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出就可以了
為啥不是營業(yè)外收入5000？？？怎么現(xiàn)在變成營業(yè)外收入 3700？？？？已經(jīng)勾選抵扣了申報進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出就可以了？？？這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出要做分錄嗎？？？怎么做分錄？？？分錄是多少呢
借：銀行存款15000 貸：庫存商品 10000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出1300 營業(yè)外收入 3700
剛少了兩個字，就是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄，有1300的進(jìn)項所以沒5000了
那么這個分錄：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出1300，到了月末要結(jié)轉(zhuǎn)為這個科目為0嗎？還是這個科目：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出1300永遠(yuǎn)都掛賬著呢
和銷項進(jìn)項一起結(jié)轉(zhuǎn)為0
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，和銷項進(jìn)項一起結(jié)轉(zhuǎn)為0，這個分錄該怎么做呢老師
反方向結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
老師您看一下我這么做分錄對嗎？例如銷售稅額200萬，那么按照您給的分錄，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額200萬 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出1300 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額13萬（當(dāng)時收到發(fā)票做入庫時就是13萬） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000000+1300-130000=1871300元，請問老師這樣子對嗎
沒問題，是這樣子的
那么做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，是不是也要在增值稅申報表上，填寫上要轉(zhuǎn)出金額呀？？
是的，已經(jīng)勾選了要申報轉(zhuǎn)出
那么在主表做進(jìn)項轉(zhuǎn)出還是附表呢？應(yīng)該要填寫在哪個位置呢
在附表2進(jìn)項稅額明細(xì)表
主表里不用填寫嗎
主表會自動過渡過去的
明白了，謝謝老師，多謝
不用謝～祝工作順利