您好，你負(fù)數(shù)的原因，都是進(jìn)項(xiàng)稅多了嗎？

當(dāng)公司資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)余額和實(shí)際申報(bào)數(shù)對(duì)不上時(shí)，可以按照以下步驟進(jìn)行排查和處理： 排查步驟： 1.檢查會(huì)計(jì)核算確認(rèn)各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提是否準(zhǔn)確，包括增值稅、所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加等。檢查相關(guān)會(huì)計(jì)憑證和賬目，看是否存在計(jì)算錯(cuò)誤或漏記的情況。 2.核對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)仔細(xì)核對(duì)稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，包括納稅申報(bào)表、繳款書(shū)等，確保申報(bào)的金額、稅種和期限都準(zhǔn)確無(wú)誤。 3.審查稅務(wù)政策確認(rèn)公司是否適用了正確的稅收政策，是否存在稅收優(yōu)惠未正確運(yùn)用或稅收減免未及時(shí)處理的情況。 4.檢查納稅調(diào)整事項(xiàng)查看是否存在需要進(jìn)行納稅調(diào)整的事項(xiàng)，如資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、業(yè)務(wù)招待費(fèi)超標(biāo)等，這些調(diào)整可能會(huì)影響應(yīng)交稅費(fèi)的余額。 5.排查跨期事項(xiàng)檢查是否有跨期繳納或計(jì)提的稅費(fèi)，例如本期計(jì)提但下期繳納，或者上期繳納但本期才計(jì)入費(fèi)用的情況。 6.檢查稅務(wù)與會(huì)計(jì)差異某些情況下，稅務(wù)處理和會(huì)計(jì)處理可能存在差異，例如固定資產(chǎn)折舊方法的不同，需要關(guān)注這些差異對(duì)應(yīng)交稅費(fèi)的影響。 處理方法： 1.如果是會(huì)計(jì)核算錯(cuò)誤，應(yīng)及時(shí)調(diào)整相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證和賬目，確保應(yīng)交稅費(fèi)的余額準(zhǔn)確反映實(shí)際的納稅義務(wù)。 2.若是申報(bào)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，應(yīng)盡快向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)更正申報(bào)，并按照規(guī)定補(bǔ)繳稅款或申請(qǐng)退稅。 3.對(duì)于因稅務(wù)政策理解有誤導(dǎo)致的差異，應(yīng)重新評(píng)估并按照正確的政策進(jìn)行調(diào)整。 4.對(duì)于納稅調(diào)整事項(xiàng)和跨期事項(xiàng)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行正確的會(huì)計(jì)處理和稅務(wù)申報(bào)。 5.對(duì)于稅務(wù)與會(huì)計(jì)差異，要建立清晰的備查簿，記錄差異的產(chǎn)生和處理情況。 例如，某公司在檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，由于會(huì)計(jì)人員疏忽，將一筆增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額錯(cuò)誤地計(jì)入了銷(xiāo)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)余額虛高。此時(shí)，應(yīng)調(diào)整會(huì)計(jì)憑證，將錯(cuò)誤的記賬進(jìn)行沖銷(xiāo)，重新正確記賬。

你好，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交或者應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，借方有8000。

同學(xué)您好，如果要弄清楚的話(huà)，需要把這兩年的賬重新理一下

你好? 其他應(yīng)付款是因?yàn)槭裁丛驋熨~成了 負(fù)數(shù)了。? ? ?其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)就是 其他應(yīng)收款了 。? ? 而你留抵的這部分是無(wú)法退稅的。 所以這部分是調(diào)整不了的? ?就掛著即可? ?