老師，我們這個(gè)月要開1000萬發(fā)票，但是老板不想交這么多所得稅，也不想這么早交稅，讓我暫估成本600萬，到匯算清繳時(shí)再調(diào)增全額交上，就是納稅滯后了，這樣可以嗎？如果明年3月我沖回暫估，需要怎么做賬呢？
借管理費(fèi)用或者主營業(yè)務(wù)成本貸其他應(yīng)付款， 次年借奇特應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤。小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。
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老師，我們公司當(dāng)時(shí)為了預(yù)交的時(shí)候不交所得稅，沒成本就暫估了很多，也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，事實(shí)上是我們沒有貨物，也沒有票，馬上年底了，老板說也開不了這些成本票，那我需要調(diào)增的分錄怎么做，申報(bào)的時(shí)候是調(diào)增四季度的所得稅還是在匯算清繳再調(diào)增?調(diào)增是填到哪塊呢
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年底我們利潤總額1000多萬，要繳納200多萬的所得稅，所以暫估了成本，待匯算清繳再調(diào)整。我現(xiàn)在年底做借庫存商品暫估，貸應(yīng)付賬款暫估。借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品暫估。這部分純粹就是為了緩交所得稅的，所以也沒發(fā)票我2023年怎么做？
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老師，我們這個(gè)月要開1000萬發(fā)票，但是老板不想交這么多所得稅，也不想這么早交稅，讓我暫估成本600萬，到匯算清繳時(shí)再調(diào)增全額交上，就是納稅滯后了，這樣可以嗎？如果明年3月我沖回暫估，需要怎么做賬呢？
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老師 你好 我想問問就是關(guān)于暫估成本這方面的問題 就是每個(gè)月 我們成本不夠的時(shí)候 都會(huì)暫估 分錄是 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付-暫估 如果回來票了 借 其他應(yīng)付-暫估 貸 銀行 但是現(xiàn)在已經(jīng)24年了嘛 23年的暫估還有幾十萬 如果回票了我還是按照上面的分錄做 那如果在匯算清繳前 票也沒來 所謂要調(diào)增 是怎么調(diào)呢 賬務(wù)上我又要怎么做呢
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你好，我想問一下，我們就是說5月份要開4萬塊錢的那個(gè)發(fā)票，嗯，然后呢，嗯我就是說3月4月5月6月這幾個(gè)月開工資做工資的話做的少，嗯，但是呢，沒辦法，我們就是這幾個(gè)月做不多，嗯，就是說我能就是說因?yàn)樗皇堑?月交那個(gè)所得稅嘛，我能做那個(gè)暫估，暫估成本嘛，然后嗯我先提前做暫估，然后7月份的時(shí)候再做一個(gè)月的工資，再把賬戶沖了行嗎？這樣?？梢詥?？其實(shí)就是為了抵這個(gè)所得稅
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老師，還是不明白在從微信零錢扣除手續(xù)費(fèi)，的做賬比如1月收入總共1000元，2月2日提現(xiàn)到銀行卡，借銀行存款1000貸其他他貨幣資金微信1000，然后借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)1貸其他貨幣資金1元，然后2月收入總共2000元，做借其他貨幣資金2000主營業(yè)務(wù)收入2000元，到3.1號提現(xiàn)，要提現(xiàn)2000但是之前1月扣了1元手續(xù)費(fèi)，只能提現(xiàn)1999了，還要從1999里面扣1.99的手續(xù)費(fèi)，這樣再怎么做分錄啊
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老師您好，我想問下就是從別的公司轉(zhuǎn)進(jìn)來100多人，然后我這個(gè)月做工資，報(bào)個(gè)稅，現(xiàn)在情況是我申報(bào)個(gè)稅入職時(shí)間我應(yīng)該怎么填合適
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老師，超市自己采了一批貨，4月付的款，5月入得庫，我正常應(yīng)該是4月做筆付款的帳，借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款，5月在做入庫的帳，借：庫存商品貸：應(yīng)付賬款，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)4月主營業(yè)務(wù)成本的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有這里的供應(yīng)商的成本因?yàn)?月有銷售，這樣咋弄？正常結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎
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本年利潤借方表示虧損。 那為啥本年利潤 分錄在貸方 虧損的時(shí)候 借利潤分配未分配利潤貸本年利潤
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管道設(shè)計(jì)費(fèi)計(jì)入固定資產(chǎn)原值嗎
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老師，當(dāng)月的微信收入，當(dāng)月做其他貨幣資金1000主營業(yè)務(wù)收入1000.都是次月提現(xiàn)，比如2號提現(xiàn)的，但提現(xiàn)的時(shí)候手續(xù)費(fèi)從微信零錢額外扣除的，不是從提現(xiàn)金額1000里面扣除的，怎么做賬啊
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都是怎么跟銀行公戶經(jīng)理維護(hù)關(guān)系的啊，我們初創(chuàng)企業(yè)，發(fā)信息半天才回，有時(shí)候直接不回，真是夠了。難道還要給她送禮啊？
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因員工離職，個(gè)人工資不夠繳納個(gè)人社保，收取現(xiàn)金繳納個(gè)人社保，要怎么入賬
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生產(chǎn)企業(yè)辦理退稅，材料發(fā)票一部分是出口企業(yè)，一部分是內(nèi)銷，材料發(fā)票如果勾選，是否順利辦理退稅
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老師你好，我在做匯算清繳的時(shí)候，顯示去年9月份有558的退稅金額，那我要調(diào)哪一個(gè)呢？是調(diào)哪一期呢？還是要調(diào)整年的？
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老師，我們要用到以前年度損益調(diào)整，這樣次年3月沖回的時(shí)候，成本就少了，那是不是第一季度交的所得稅就會(huì)多呢
不影響呀，第一季度是按照全年累計(jì)，去年的2023年的沒有給你紅沖。
老師，我3月沖回，那成本就少了，不是所得稅就要交的多了嗎
匯算清繳補(bǔ)稅，不是嗎？
你的意思是匯算清繳也不想補(bǔ)稅？
不是，匯算清繳把暫估的全部交上，我不太懂，我3月沖回暫估，成本也對應(yīng)沖了，那收入一定，成本小了，所得稅不是就多了嗎
你好，我給你做的是利潤分配，未分配利潤它不影響2024年的，它影響的是2023年。
哦，明白了老師，如果用以前年度損益調(diào)整，是不是就把次年做的利潤分配改成以前年度呢
對的是的，是這么做的
次年借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整 借：以前年度，貸：利潤分配未分配利潤。老師對嗎
是的，對的，是這么做的。