老師，我們公司在5月份的時(shí)候計(jì)提和繳納2019年的企業(yè)所得稅后，現(xiàn)在出的利潤(rùn)表中的本年累計(jì)數(shù)+資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)不等于資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)。這種情況正常嗎？現(xiàn)在季度申報(bào)會(huì)有影響嗎？正確的計(jì)提和繳納企業(yè)所得稅分錄應(yīng)該怎么做

老師，我公司往來賬戶都是全部科目在使用，不涉及科目重分類情況，但是最近出現(xiàn)了個(gè)問題，我之前的會(huì)計(jì)在報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅的時(shí)候填寫資產(chǎn)負(fù)債表，上面的其他應(yīng)收款期末數(shù)是正數(shù)1200，但是我看用友的6月底資產(chǎn)負(fù)債表是負(fù)數(shù)，這是怎么回事呢，我找了半天不知道原因。

老師，你好，我們是建安行業(yè)，跨省異地需要預(yù)交企業(yè)所得稅，那我2020總的匯算下來，虧損 的，所以不用交企業(yè)所得稅，賬表上體現(xiàn)我還應(yīng)該將異地預(yù)交的退稅回來，但是因?yàn)楫惖赝硕惡苈闊?，加上金額不大，所以不想辦手續(xù)退稅，現(xiàn)在賬面上應(yīng)交企業(yè)所得稅是負(fù)數(shù)，放棄的這筆稅，我應(yīng)該入哪個(gè)科目呢，分錄雜寫，謝謝

老師，請(qǐng)問我們是建筑安裝公司，經(jīng)常有外地工程，就會(huì)出現(xiàn)外地預(yù)繳2%增值稅和對(duì)應(yīng)的附加稅，那這樣的話，分錄要怎么寫呢，謝謝老師

請(qǐng)問：我們是今年才成立的建筑企業(yè)，是一般納稅人，四月在外地的一個(gè)項(xiàng)目開具了施工費(fèi)的發(fā)票，1、是不是要在當(dāng)?shù)仡A(yù)繳增值稅和所得稅？2、四月份的利潤(rùn)表顯示利潤(rùn)總額為負(fù)數(shù)，我該預(yù)提所得稅嗎？如果要預(yù)提，應(yīng)該怎么預(yù)提呢，分錄怎么做呢？